De begroting laat een saldo zien van € 26.000 voordelig in 2025. In de jaren daarna daalt het saldo naar € 5,5 miljoen tekort in 2028. In lijn met voorgaande begrotingen is ook in deze begroting incidenteel een beroep gedaan op bestemmingsreserves en de Algemene reserve vrij vermogen. In onderstaande tabel is dit weergegeven.

Bedrag x € 1.000
2025
2026
2027
2028
Saldo begroting voor incidentele inzet reserves
-1.997
-8.552
-6.501
-5.498
Incidentele inzet reserves:
Duurzaamheid
362
361
361
28
Begrotingstekort
9.049
Omgevingsplannen
-50
-50
-50
-50
WGA claim
-40
-40
-40
-40
Onderwijshuisvesting
-571
-470
0
-
Sport
95
49
43
40
Strategische verwerving
14
14
-
-
Egalisatiereserve ICT
303
-
-
-
Sociaal domein
63
-
-
-
Bedrijfsvoering
16
-23
-
Begraven
46
21
21
Degeneratievergoeding
1.000
740
-
-
Gebiedsprocessen
200
200
-
-
Grondexploitatie
-8
-35
-20
-
Algemene reserve
-8.456
-
-
-
Totaal incidentele inzet reserves
2.023
767
315
-22
Saldo begroting
26
-7.785
-6.186
-5.520
-/- is nadeel/lasten
Voorgesteld wordt het positieve saldo voor 2025 toe te voegen aan de Algemene reserve vrij vermogen. Voor de negatieve saldi van de jaarschijven 2026-2028 wordt voorgesteld deze vooralsnog niet te dekken. Op deze wijze blijven de verwachte tekorten zichtbaar en wordt niet de indruk gewekt dat we de tekorten ondanks lagere rijksbijdragen zelf op kunnen lossen.
x
Saldo Algemene reserve vrij vermogen
Het saldo van de Algemene reserve vrij vermogen is beschikbaar om eventuele toekomstige tegenvallers op te kunnen vangen. Deze reserve geeft meerjarige het volgende beeld.
Bedrag x € 1.000
2025
2026
2027
2028
Stand 1-1
21.601
13.503
13.503
13.503
Mutatie saldo
-
-
-
-
Overige mutaties
8.756
-
-
-
Claims:
Weerstandsvermogen
-3.612
-
-
-
Oekraïne
-5.523
-
-
-
Algeracorridor
-3.950
-
-
-
Afboeking boekwaarde scholen e.d.
-1.200
Amendement A19-20 Herbestemmen reserve ontwikkeling kernen
-1.269
Totaal claims
-15.554
0
0
0
Saldo na inzet claims
14.803
13.503
13.503
13.503
Inzet 10% surplus algemene reserve
1.300
Saldo 31-12
13.503
13.503
13.503
13.503
-/- is nadeel/lasten
Voor een totaaloverzicht van de reserves en voorzieningen verwijzen wij u naar model 8.