Model 6: Meerjaren investeringsplanning

Op 16 januari 2024 is uw raad geïnformeerd over de meerjaren investeringsplanning (hierna: MIP). Tijdens deze avond hebben wij u meegenomen in hoe we de MIP kunnen inzetten als hulpmiddel om via 
de kadernota en begroting jaarlijks afwegingen en keuzes te (kunnen) maken voor de inzet van de beperkt beschikbare middelen. Om het hulpmiddel goed in te zetten moeten we jaarlijks bij kadernota en begroting de MIP actualiseren, zodat we steeds meerjarig een actueel meerjarig beeld hebben. 

Uitgangspunten MIP
Voor de komende jaren staan flinke investeringen op de agenda, die vragen om een goed afwegingskader en een goed inzicht in de financiële gevolgen hiervan, zowel voor de exploitatie als voor onze vermogenspositie op korte en lange termijn. Door middel van het instrument MIP houden wij inzicht in de toekomstige investeringsbehoefte van onze gemeente en de financiële consequenties daarvan. Hierbij houden wij rekening met wettelijke verplichtingen, de ambities in het collegeprogramma en (actuele) ontwikkelingen. De MIP geeft op totaalniveau en per investering in de begrotingsperiode (en voor de jaren daarna) inzicht in:

• Verwachte investeringspieken 
• Liquiditeitsbehoefte (planning van uitgaven over de jaren)  
• Schuldquote; totale schuld ten opzichte van batenkant van de begroting 
• Lasten exploitatie; rente en afschrijving 

Onderscheid technische en bestuurlijke MIP 
Wij hebben u meegegeven dat we de MIP jaarlijks voor de kadernota en begroting actualiseren. Hierbij maken we een onderscheid tussen een “technische” en een “bestuurlijke” MIP.  De bestuurlijke MIP kijkt 4 jaar vooruit en wordt vertaald in de kadernota en (meerjaren)begroting. De technische MIP gebruiken we om meerdere jaren vooruit te kijken en te kunnen anticiperen op toekomstige investeringspieken, (financiële) gevolgen en financieringsbehoefte. 

KADERNOTA

Energieopslagsysteem Bergambacht
Het nieuwe gemeentekantoor in Bergambacht wordt zonder een extern energieopslagsysteem gerealiseerd. Dit ligt in lijn met het programma van eisen voor het nieuwe gemeentekantoor. Na het vaststellen van het programma van eisen zijn er veranderingen in wetgeving en op de energiemarkt ontstaan. Gezien dat de salderingsregeling per 1-1-2027 komt te vervallen, de huidige energieontwikkeling op de energiemarkt en in het kader van netcongestie, wordt geadviseerd om naast het nieuwe gemeentekantoor een extern energieopslagsysteem in de vorm van een accupakket te realiseren. Hiervoor is een investeringsbedrag nodig van € 235.000 excl. BTW.  De verwachting is dat de hiermee gemoeide jaarlijkse afschrijvingslasten kunnen worden gedekt door de jaarlijkse besparing op energiekosten als gevolg van deze investering. Dit is wel afhankelijk van energieprijzen en daadwerkelijk gebruik.

MJOP ICT 2027-2029
Dit MJOP ICT is bestemd voor ICT-hardware vervangingen. Voor de jaren 2027-2029 staan veel vervangingen op de planning. Deze investeringsbedragen zijn benodigd om deze vervangingen te realiseren.

Vervanging wagenpark 2027-2030
Conform het meerjarenvervangingsplan wordt een deel van het gemeentelijke wagenpark vervangen om de continuïteit, veiligheid en doelmatigheid van de bedrijfsvoering te borgen. Indien technisch en operationeel mogelijk gaan we over tot de aanschaf van elektrisch materieel zodat wij invulling geven aan de duurzaamheidsdoelstellingen.

Vervanging materieel 2027-2030
Conform het Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) zetten wij in op tijdige vervanging van materieel om continuïteit en doelmatige afschrijving te borgen. Indien technisch en operationeel mogelijk gaan we over tot de aanschaf van elektrisch materieel zodat wij invulling geven aan de duurzaamheidsdoelstellingen.

Verkeersveiligheidsmaatregelen project Capellelaan in Ammerstol
Voor de toepassing van een GOW30-weginrichting in het IBOR-project Capellelaan in Ammerstol wordt een investeringskrediet van € 440.000 aangevraagd. De gemeente streeft ernaar binnen de bebouwde kom zowel op erftoegangswegen als op gebiedsontsluitingswegen een snelheidsregime van 30 km/h te realiseren. Door in dit project een 30 km/h weginrichting toe te passen, wordt werk met werk gecombineerd en wordt aangesloten bij het, nog vast te stellen, Omgevingsprogramma Mobiliteit (OPM).

Verkeersmaatregelen Tussenlanen in Bergambacht
Voor het toepassen van verkeersmaatregelen in het (IBOR-)project Tussenlanen in Bergambacht wordt een investeringskrediet van €110.000 aangevraagd. Deze maatregelen dragen bij aan het realiseren van een veilige en toekomstbestendige inrichting van de openbare ruimte. Waar mogelijk wordt werk met werk gecombineerd, zodat de uitvoering aansluit bij de gemeentelijke ambitie om binnen de bebouwde kom een uniform en verkeersveilig snelheidsregime te hanteren. Hiermee wordt tevens aangesloten bij de beleidsrichting zoals opgenomen in het, nog vast te stellen, Omgevingsprogramma Mobiliteit (OPM).

Groot onderhoud / vervangingen Openbare verlichting 2027-2030
De aanvraag valt binnen het vastgestelde IBOR 2 beleid. De definitieve financiële consequenties worden verwerkt bij de vaststelling van het IBOR 3 en meegenomen in de begroting 2027.  De vervanging wordt geactiveerd en over een periode van 25 tot 40 jaar afgeschreven. Dit leidt tot afschrijvings- en rentelasten in de exploitatie.

Vervangingen Civiele kunstwerken 2027-2030
De aanvraag valt binnen het vastgestelde IBOR 2 beleid. De definitieve financiële consequenties worden verwerkt bij de vaststelling van het IBOR 3 en meegenomen in de begroting 2027. De vervanging wordt geactiveerd en over een periode van 25 tot 40 jaar afgeschreven. Dit leidt tot afschrijvings- en rentelasten in de exploitatie.

IHP 2.0 De Krullevaar (nieuwbouw) - SCH
IHP 2.0 De Vlieger (nieuwbouw) -SCH
IHP 2.0 De Rank (nieuwbouw) - SCH
IHP 2.0 Emmaschool (nieuwbouw) - SCH
IHP 2.0 Gemini College (renovatie) - LKK
IHP 2.0 Polsstok (renovatie) - BKW
IHP 2.0 Schoonhovens college AP (renovatie) - SCH
De raad heeft op 6 februari 2024 het geactualiseerde Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP) vastgesteld. Hierin is onder meer een meerjarenplanning opgesteld voor nieuwbouw en renovaties van de schoolgebouwen in Krimpenerwaard. De raad heeft tegelijkertijd met de vaststelling van het IHP besloten om de financiële gevolgen van deze meerjarenplanning vanaf kadernota 2025 te verwerken in de P&C-documenten.
Jaarlijks wordt een actuele inschatting gemaakt van het benodigde investeringsbudget en de periode waarin realisatie plaatsvindt. Dat is voor nu het uitgangspunt om financieel te verwerken. In de praktijk van de uitvoering van projecten zal blijken of hier afwijkingen ontstaan (vertraging / versnelling).

Bijstellen investeringen cf MJOP Sportvelden
Renovatie sportvelden conform MJOP en geldende KNVB-regels voor goedkeuring.

Programma Riolering & Klimaatadaptatie 2027-2030
Kosten t.b.v. het (middel-) groot onderhoud riolering. De kosten zijn conform het programma Riolering en klimaatadaptatie. De middelgrote onderhoudsprojecten kennen een doorlooptijd van 3 tot 5 jaar, dit afhankelijk van de omvang, impact en complexiteit. Het budget van het middelgroot onderhoud wordt gedekt middels het tarief riolering.

Programma riolering (vGRP) en klimaatadaptatie 2026-2029
Met middelgroot onderhoud riolering, zorgen we voor duurzame instandhouding van onze kapitaalgoederen in de openbare ruimte. De middelgrote onderhoudsprojecten kennen een doorlooptijd van 3 tot 5 jaar, dit afhankelijk van de omvang, impact en complexiteit. Het budget van het middelgroot onderhoud wordt gedekt middels het tarief riolering.

NIEUWE AANVRAGEN

Veilige inrichting kruising N216 - Lekdijk Oost
Het dijkversterkingsproject Sterke Lekdijk omvat deelproject Salmsteke-Schoonhoven (SAS), waarin de kruising N216–Lekdijk Oost vanuit het beeldkwaliteitsplan als “Special” is aangewezen. In overleg met HDSR en de provincie wordt voorgesteld om de oversteek veiliger in te richten: deze wordt dan iets zuidelijk verplaatst en voorzien van een verhoogde middengeleider, zodat fietsers en voetgangers veiliger kunnen oversteken en de route logisch aansluit richting Schoonhoven. De geraamde kosten bedragen circa € 415.000, te dekken in 2027, waarbij de provincie later haar aandeel bijdraagt.

Co-financiering WOKT 2.0 "Woningbouw Haastrecht en Stolwijk"
Voor de woningbouwlocaties Haastrecht-Zuid, Noordse Weide en Gemeentehuis Stolwijk zijn infrastructurele maatregelen nodig. Hiervoor zijn WOKT 2.0-middelen van het Rijk beschikbaar gesteld. Deze kredietaanvraag heeft betrekking op de gemeentelijke cofinanciering van deze Rijksbijdrage. De maatregelen worden de komende jaren verder uitgewerkt. De uitvoering start naar verwachting in 2030 en is mede afhankelijk van de voortgang van de woningbouw. Zodra het ontwerp en de bijbehorende kostenraming voldoende zijn uitgewerkt, wordt voor de uitvoering een definitieve kredietaanvraag aan de raad voorgelegd. De verwachting is dat in het najaar van 2026 de definitieve beschikking door de gemeente wordt ontvangen.

Bestedingen ten laste van een voorziening zijn formeel gezien een bevoegdheid van het college van B&W en hoeven niet gevoteerd te worden door de gemeenteraad. In lijn met de begrotingen van afgelopen jaren informeren wij u wel over de geplande onttrekkingen aan betreffende voorzieningen in de komende jaren.

IBOR 2027-2030
Met (middel)groot onderhoud op IBOR-gebied, zorgen we voor duurzame instandhouding van onze kapitaalgoederen in de openbare ruimte. Deze onderhoudsprojecten kennen een doorlooptijd van 3 tot 5 jaar, afhankelijk van de omvang, impact en complexiteit. Het budget van het onderhoud wordt gedekt vanuit de voorziening IBOR. De aanvraag past binnen het vastgestelde IBOR 2 beleid. De definitieve financiële consequenties worden verwerkt bij de vaststelling van het IBOR 3 en meegenomen in de begroting 2027.

Groot onderhoud gemeentelijk vastgoed in 2027-2030
De gemeente beschikt over diverse, openbare en niet-openbare, gebouwen. In de begroting wordt voor deze gebouwen rekening gehouden met groot onderhoud. In het kort komt het erop neer dat er geen achterstallig onderhoud mag ontstaan. In 2026 wordt het Beheerplan Vastgoed 2027 aan uw raad voorgelegd vastgesteld. Dit vormt het beleidskader voor het onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed voor de komende jaren. Op grond van het beheerplan is in 2027 een bedrag van € 1.465.000 nodig voor het verrichten van groot onderhoud aan de gemeentelijke vastgoedobjecten.