Model 3: Verschillen ten opzichte van vorig begrotingsjaar

Programma	Verschil	L/B	Voor-/Nadeel	Toelichting
Bestuur en ondersteuning	7.191
Algemene uitkering	6.112	B	Voordeel	Hogere algemene uitkering
Beheer overige gebouwen	-642	L/B	Nadeel	In 2026 worden er een aantal panden verkocht (K5 gebouw en Vaartweg 2)
Overhead	-741	L/B	Nadeel	Cao gevolgen, verschuiving salarislasten en afschrijvingen
Bestuur	-481	L	Nadeel	Bijdrage gemeenschappelijke regeling en verschuiving salarislasten
Algemene baten en lasten	-407	L/B	Nadeel	Nieuw collegeprogramma, verschuiving salarislasten en SSB frictiekosten
OZB	1.315	L/B	Voordeel	Inflatiecorrectie en opbrengstverhogingen
Treasury	-490	L/B	Nadeel	In verband met een hogere lening in 2027
Overige mutaties	224	L/B	Voordeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserves	2.301	L/B	Nadeel	Incidentele reserve mutaties
Veiligheid	-270
Crisisbeheersing en brandweer	-158	L	Nadeel	Bijdrage gemeenschappelijke regeling
Openbare orde en veiligheid	563	L	Voordeel	Incidenteel project in 2026 (maatwerk wonen) en verschuiving salarislasten
Overige mutaties	-28	L/B	Nadeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserves	-647	B	Nadeel	Incidentele reserve mutaties (maatwerk wonen)
Verkeer, vervoer en waterstaat	132
Verkeer en vervoer	2.045	L/B	Voordeel	In 2026 hogere lasten (straatwerk degeneratie) en incidenteel project steinsedijk.
Overige mutaties	-51	L/B	Nadeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserves	-1.862	B	Nadeel	Incidentele reserve mutaties (degeneratie en steinsedijk)
Economie	456
Economische promotie	1.217	L	Voordeel	In 2026 incidentele projecten (landbouwtransitie en regiodeal)
Economische ontwikkeling	84	L/B	Voordeel	In 2026 incidentele projecten (omgevingsprogramma woningbouw)
Overige mutaties	36	L/B	Voordeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserves	-881	B	Nadeel	Incidentele reserve mutaties (landbouwtransitie)
Onderwijs, Sport, cultuur en recreatie	1.477
Media	-401	L/B	Nadeel	Hogere afschrijvingen en subsidiejaarplan
Onderwijshuisvesting	1.626	L/B	Voordeel	In 2026 hogere lasten in verband met afwaardering en sloopkosten Schoonhovens College en de Ark
Sportaccommodaties	-425	L/B	Nadeel	Hogere afschrijvingen, SPUK sport en verschuiving inhuurlasten
Sportbeleid en activering	159	L/B	Voordeel	Beeïndiging Brede Spuk en verschuiving salarislasten
Overige mutaties	-103	L/B	Nadeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserves	621	L/B	Voordeel	Incidentele reserve mutaties (afwaardering, sloopkosten scholen en storting spuk sport)
Sociaal domein	-4.157
Samenkracht en burgerparticipatie	-2.042	L/B	Nadeel	Verschuiving subsidiebudgetten en verhoging bijdrage GR
Toegang een eerstelijnsvoorziening	1.580	L/B	Voordeel	Verschuiving subsidiebudgetten
Arbeidsparticipatie	-280	L/B	Nadeel	Verschuiving salarislasten en indexering
Jeugd en Wmo	-565	L/B	Nadeel	Verschuiving salarislasten en indexering
WSW en beschut werk	-398	L/B	Nadeel	Verschuiving salarislasten en indexering
Overige mutaties	-184	L/B	Nadeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserves	-2.268	L/B	Nadeel	Incidentele reserve mutaties
Volksgezondheid en milieu	-3.871
Afval	210	L/B	Voordeel	Lagere lasten in verband met btw toerekening
Milieubeheer	-1.320	L/B	Nadeel	Incidenteel in 2027 meer lasten duurzaamheid en CDOKE
Overige mutaties	115	L/B	Voordeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserve	-2876	L/B	Nadeeel	Incidentele reserve mutaties (vrijval diversen reserves in 2026)
Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing	-756
Ruimtelijke ordening	2.856	L/B	Voordeel	In 2026 Afwaardering boekwaarde Schoonhoven Noord en incidentele projecten ( o.a. herbestemming gemeentekantoren)
Wonen en bouwen	635	L/B	Voordeel	In 2026 incidenteel project maatwerk wonen
Overige mutaties	-25	L/B	Nadeel	Overige kleine afwijkingen
Mutatie reserves	-4.222	L/B	Nadeel	Incidentele reserve mutaties (o.a. afwaarding boekwaarde Schoonhoven Noord)
Totaal	202
Bedragen x € 1.000