Model 4: Overzicht van de geraamde incidentele lasten en baten

Omschrijving (bedragen x € 1.000) 2024 2025 2026 2027
Bestuur en ondersteuning Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten
Vennootschapsbelasting (ivm winsten grondexploitatie) 7 4 90
Storting reserves 9.371 657 920 150
Onttrekking reserves 10.185 1.118 829 71
Verkeer, vervoer en waterstaat
Degeneratievergoeding ivm aanleg glasvezelnetwerk 700 800 700 440
Actualiseren Algemene verordening Ondergrondse Infrastructuur 50
Aanpak Algeracorridor 50
Extra schade steinsedijk 40
Economie
Gebiedsprocessen 200 200 200
Onderwijs, sport, cultuur en recreatie
Eenmalig project (verstrekken bomen aan derden) 28 28 28 28
Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing
Grondexploitatie (winstuitname) 39 22 410
Extra inhuur implementatie omgevingswet 470
Totaal 10.916 11.024 1.589 1.140 1.678 1.239 178 71
Incidenteel saldo baten en lasten 108 -449 -439 -107
Totaal begrotingssaldo 230 -1.417 -11.587 -13.278
Begrotingssaldo structureel 122 -968 -11.148 -13.171

Toelichting incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Toelichting incidentele baten en lasten

Hieronder volgt een tekstuele toelichting per onderdeel voor zover de incidentele baten en of lasten de € 50.000 in de jaarschijf 2023 overschrijden.

Programma Bestuur en ondersteuning
Lasten
Vennootschapsbelasting (ivm winsten grondexploitatie)
Af te dragen vennootschapsbelasting over de winsten grondexploitatie

Reserve mutaties:
Omschrijving 2024 2025 2026 2027
Winstuitname grondexploitaties 39.151 21.507 409.625
Traineeprogramma revolverend karakter 70.000 46.665 23.335
Omgevingsplannen 50.000 50.000 50.000 50.000
WGA claims 100.000 100.000 100.000 100.000
Degeneratie vergoeding (glasvezelnetwerk) 1.500.000
Overheveling middelen weerstandsvermogen 3.719.500
Overheveling middelen Algracoridor 4.000.000
Storting vrijval kapitaallasten onderwijshuisvesting 591.695 438.144 336.961
10.070.346 656.316 919.921 150.000

Baten

Reserve mutaties:
Omschrijving 2024 2025 2026 2027
Implementatie digitaal platvorm participatie 25.000
Opstellen plan van aanpak gebruik gemeentegrond 35.000
Bijdrage zilvermuseum 190.000
Inhuur incidentele extra formatie (steinsedijk) 95.000
Extra inhuur implementatie omgevingswet 480.000
Vrijval reserve legaten 85.227
Degeneratievergoeding 700.000 700.000 440.000
Wachtgeld gewezen wethouders 66.400 66.400 22.150
Afkoopregeling knelpuntenbudget 7.874
Winstuitname grondexploitaties
Bijdrage Servicepunt Verenigingen Nederlek 22.000 16.000 10.000 4.000
Bijdrage tennisverening 38.500 38.500 38.500 38.500
Projectplan bomen (ter beschikking stellen) 28.125 28.125 28.125 28.125
Budget strategisch regio-onderzoek 50.000
Buitengebied opstellen plan 100.000
Uitvoeringsprogramma woonvisie 50.000
Strategische koers 50.000
Regionale bewustwordingscampagnes 35.000
Inzet afvalcoach (werkervaringsplek) 25.000 25.000
Gebiedsprocessen 200.230 200.230 200.230
Project verlichting onderhoud sportveld 24.774 40.656
Extra ondersteuning rondom datagedreven werken 35.000
Actualisatie vennootschapsbelasting 7.077 3.836 90.406
Overheveling weerstandsvermogen 3.719.500
Overheveling algracoridor 4.000.000
Preventief medisch onderzoek 50.000
Algracoridor voorbereiding 50.000
Mystery guest onderzoek 15.000
10.184.707 1.118.747 829.411 70.625

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat        
Lasten

Degeneratievergoeding
Met Deltafiber is een overeenkomst afgesloten dat zij in de zuidelijke kernen van de Krimpenerwaard glasvezel aanleggen. Hiervoor ontvangen wij een degeneratievergoeding die wij weer gebruiken voor wegdekherstel.

Actualiseren Algemene verordening Ondergrondse Infrastructuur (AVOI)
Met invoering van de omgevingswet moet de Algemene Verordening Ondergrondse Infrastructuur (AVOI) geactualiseerd worden. Dit geschiedt door een externe partij.

Extra schade Steinsedijk
In 2023 is op de Steinsedijk schade ontstaan aan de asfaltverharding als gevolg van werkzaamheden. De schade kan niet verhaald worden aan de veroorzaker. In 2024 wordt deze schade hersteld.

Programma Economie
Lasten
Gebiedsprocessen
We hebben een faciliterende rol in de gebiedsprocessen voor de planvorming NPLG (klimaat, stikstof, natuur). We verbinden onze lokale ambities aan de doelstellingen van het Rijk en Provincie door onderzoek en inzet van medewerkers. We brengen ‘Mijn Koers’ (programma uit de Proeftuin) in bij de gebiedsprocessen. 

Programma Onderwijs, sport, cultuur en recreatie
Lasten
Project bomenplan
Het ter beschikking stellen van een incidenteel bedrag voor het aanplanten van bomen in tuinen en op schoolpleinen.

Programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing
Lasten
Baten en lasten grondexploitaties
Saldi grondexploitaties. Worden verrekend met reserve grondzaken.

Extra inhuur implementatie omgevingswet
Afgelopen jaren hebben we ons voorbereid op de komst van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). Vanwege de omvang en complexiteit van de implementatie van de wetten heeft de VNG minimale acties opgesteld die gemeenten, waterschappen, uitvoeringsdiensten, etc. moeten hebben om voorbereid te zijn voor de implementatie. We hebben die minimale acties voorbereid en afgezet tegen andere gemeenten zitten wij op een landelijk gemiddelde. Voor bepaalde acties moeten we nog een eindsprint trekken tot en met het eerste kwartaal van 2024. Vanaf 1 januari 2024 gaan we de wettelijke transitiefase in. 

Baten
Baten en lasten grondexploitaties
Saldi grondexploitaties. Worden verrekend met reserve grondzaken.