Onderwijs, sport, cultuur en recreatie

Met dit programma stimuleert de gemeente het culturele en sportieve klimaat. Dit draagt bij aan de goede gezondheid, talentontwikkeling en participatie van inwoners. Ook draagt het bij aan een aantrekkelijk vestigingsklimaat in de gemeente.

In dit programma zijn de middelen opgenomen voor de taakvelden Sportbeleid en activering, Sportaccommodaties, Culturele presentatie, -productie en -participatie, Musea Cultureel erfgoed, Media (waaronder het bibliotheekwerk), Openbaar groen en (openlucht) receratie.

Deelname in de volgende verbonden partij(en) draagt bij aan het uitvoeren van activiteiten en realiseren van de doelstellingen binnen dit programma. Voor verdere toelichting over de verbonden partijen verwijzen we u naar paragraaf F. Verbonden Partijen en bijlage 1.

De onderbesteding wordt voornamelijk veroorzaakt  door de afboeking van de lening die ruste op het schoolgebouw Kiezel en Kei . Deze lening is kwijtgescholden. De begrote lasten zijn op dit taakveld geraamd, maar de werkelijke lasten zijn verwerkt op taakveld treasury. Dat betekent op dit taakveld een voordeel en op het taakveld treasury een nadeel. Per saldo heeft dit geen effect.  

De uitgaven blijven met € 209.000 achter bij begroot. Bij de subsidiëring van peuterspeelzalen blijft de subsidieverstrekking met € 119.000 binnen het beschikbare plafond. Bij logopedie houden we € 116.000 structureel over, deze vloeien terug in de algemene middelen. Voor de voor- en vroegschoolse educatie hebben we bij de definitieve beschikking 2024 € 80.000 meer middelen ontvangen dan oorspronkelijk begroot dit bedrag wordt gereserveerd op de balans om in een later jaar in te zetten. Bij het leerlingenvervoer overschrijden we de begroting met € 68.000.

Van de Nationaal Programma Onderwijs (NPO) middelen en Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) nemen we een bedrag mee naar 2025 want dat is het laatste jaar dat we NPO middelen kunnen inzetten. Dit speelt zowel aan de baten en lasten kant. 

De middelen gereserveerd voor de Sportnota zijn grotendeels niet uitgegeven in 2024, omdat dit verder uitvoering krijgt in 2025. Daarnaast is een gedeelte van de  combinatiefunctie gedekt uit de Brede SPUK.

De onderbesteding van € 819.000 wordt veroorzaakt door € 180.000 energiekosten die lager uit zijn uitgevallen dan begroot.  Ondanks dat in de slotwijziging een deel was afgeraamd, bleken de kosten lager uit te vallen. Daarnaast is een deel van de voorziening groot onderhoud gebouwen € 370.000 vrijgevallen in verband met verduurzaming gemeentelijk vastgoed.  De raming van dit bedrag is verwerkt aan de batenkant. Per saldo heeft dit geen invloed op het resultaat.

Het resterende deel € 270.000 wordt veroorzaakt vanwege lagere kosten op projecten harmonisatie sportaccommodaties en kadernota voorzieningen.  Omdat deze laatste twee onderdelen worden gedekt uit de reserve, heeft dit geen invloed op het rekeningresultaat.

De onderbesteding van € 292.000 wordt voor € 162.000 veroorzaakt door lagere kosten op het project ter beschikking stellen bomen aan particulieren en het project ontwikkeling omgeving nieuw gemeentehuis. Deze projecten zijn nog in uitvoering en lopen door naar 2025 en verder. Omdat deze twee onderdelen worden gedekt uit de reserve of direct gerelateerde baten, heeft dit geen invloed op het rekeningresultaat.

Verder was er in de begroting rekening gehouden met de jaarlijkse bijdrage van € 50.000 aan bewegwijzering in NNN gebied. In 2024 bleek de bijdrage vanwege vertraging in de realisatie van het gebied achteraf niet nodig te zijn. Vanaf volgend jaar is de bijdrage wel nodig en ook begroot. 

Het voordeel op de stortingen aan de reserves wordt veroorzaakt door het niet storten van de specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden (SPUK MEOZ).  Deze ramingen zijn overgeheveld naar 2025 doormiddel van het raadsbesluit overheveling 2024 naar 2025.  Echter is de overheveling  verwerkt aan de lastenkant, hierdoor ontstaat er nu een voordeel op de stortingen en een nadeel op de onttrekkingen. Per saldo heeft dit geen effect op het resultaat. 

Het nadelige saldo op de onttrekkingen wordt veroorzaakt door de lagere onttrekkingen aan reserves. Het betreft voornamelijk de hierboven omschreven SPUK MEOZ € 303.000, de projecten harmonisatie voetbal € 111.000, kadernota voorzieningen € 184.000, ter beschikking stellen bomen € 85.000. Daarnaast zijn er nog een aantal kleine mutaties die onder de verantwoordingsgrens van € 50.000 vallen. Dit heeft geen gevolgen voor het resultaat.