Bestuur en ondersteuning

Dit programma behandelt de overkoepelende taakvelden van het bestuur, de ondersteuning daarvan door de gemeentelijke organisatie en de relatie tussen de burger en het bestuur van de gemeente Krimpenerwaard. Betrokken en betrouwbaar in dienstverlening staat hierin centraal. De gemeente Krimpenerwaard staat voor een uitstekende dienstverlening. Speerpunten zijn betrouwbaar, snel, digitaal waar het kan en op maat waar nodig of gewenst.

In dit programma zijn de middelen opgenomen voor burgerzaken, bestuurlijke samenwerking, ondersteuning van het college van burgemeester en wethouders en de gemeenteraad.

Deelname in de volgende verbonden partij(en) draagt bij aan het uitvoeren van activiteiten en realiseren van de doelstellingen binnen dit programma. Voor verdere toelichting over de verbonden partijen verwijzen we u naar paragraaf F. Verbonden Partijen en bijlage 1.

Op dit taakveld is een incidenteel nadeel ontstaan van € 64.000 aan de lastenkant. Dit betreft voornamelijk een nadeel op de controlekosten van de accountant. Verder is er een aanvullende dotatie aan de voorziening pensioenen (voormalig) wethouders. Dit wordt veroorzaakt door een lagere rekenrente en herrekening naar de AOW-leeftijd.  

Het budget ter afwikkeling van verschillende knelpunten is nog niet afgewikkeld. Dit betekent  een voordeel van € 110.000. Verdere uitvoering vindt plaats in 2025. Dit betreft een reserve onttrekking en heeft geen invloed op het resultaat (zie toelichting storting/onttrekking reserves).

De kosten op verkiezingen zijn hoger uitgevallen door hogere kosten voor druk- en bindwerk. In de kadernota 2026 wordt hiervoor meer budget aangevraagd. Op burgerzaken zijn de hogere kosten veroorzaakt door een hogere afdracht voor reisdocumenten vanwege de reisdocumentenpiek.

Er is sprake van een onderschrijding van € 72.000 op de lasten. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het energieverbruik minder is geweest dan aanvankelijk was ingeschat. Ook zijn er nieuwe tariefafspraken met de leverancier gemaakt waardoor de kosten lager zijn. Dit was nog niet aangepast in de begroting. 

In 2024 is er op dit taakveld een overschrijding van € 400.000 op de loon en inhuurlasten. Hier tegenover staan enkele onderschrijdingen op verschillende taakvelden waaronder taakveld 0.80 overige baten en lasten van € 900.000.  In de paragraaf Bedrijfsvoering is dit verder uitgewerkt. Verder zijn er diversen over- en onderschrijdingen op verschillende budgetten zoals lagere uitgaven op facilitair en automatiseringsgebied, maar ook externe advies uren lager uitgevallen door terughoudendheid in uitgaven en scherpere inkoop. Gezamenlijk heeft dit geleid tot een onderschrijding van € 310.000.  Een groot deel van deze onderschrijding is incidenteel.

In de begroting 2024 was rekening gehouden met het afsluiten van een geldlening van € 50 miljoen in het 4^e kwartaal 2024. Een deel van de voorgenomen investeringen is in 2024  trager verlopen dan gedacht. In plaats van een financieringstekort  is er in het 4^e kwartaal 2024 sprake geweest van een overschot aan financieringsmiddelen. Voor dit taakveld  betekent dit een rentevoordeel van € 217.000.

In de Slotwijziging 2024 is de boekwaarde van de lening Kiezel en Kei ten laste gebracht van de Algemene Reserve (vrij vermogen). Bij het uitwerken van de begrotingswijziging is de raming van de lasten abusievelijk verwerkt op het programma Onderwijs, sport, cultuur en recreatie. De werkelijke lasten bedragen € 203.000 en zijn terug te vinden op dit taakveld. Per saldo is er geen resultaatseffect.

De lagere opbrengst  wordt veroorzaakt door afwijkingen in de waardeontwikkeling en het areaal dat iets is achtergebleven op de begroting.

In een raadsinformatiebrief op 7 januari 2025 is uw raad geïnformeerd over de financiële gevolgen van de decembercirculaire 2024. De verslagleggingsvereisten schrijven voor dat ontvangsten uit de decembercirculaire in de jaarrekening verwerkt worden. Dit leidt tot een incidenteel nadeel van €29.000. Tevens zijn er definitieve afrekeningen van voorgaande jaren verwerkt wat  € 263.000 voordeel oplevert.

De bijstelling van budgetten voor dekking van loonkosten worden centraal geraamd. Voor dit taakveld is er een voordeel van € 900.000. Hier tegenover staan ook enkele voor- en nadelen op verschillende taakvelden. In de paragraaf bedrijfsvoering is dit verder uitgewerkt.

Het voordeel op de baten betreft voornamelijk de vrijval van de balanspost nakomende kosten Jeugdzorg op basis van de productieverantwoordingen van de zorgaanbieders die is aangepast. Daarnaast is er voor de BTW een suppletie aangifte gedaan. Dit betreft een nadeel van ongeveer € 150.000 aan de lastenkant en een voordeel van € 130.000 aan de batenkant. 

Het nadelige saldo op de onttrekkingen wordt veroorzaakt door lagere onttrekkingen aan reserves.  Dit betreft voornamelijk het project afwikkeling knelpuntenbudget van € 110.000 en incidentele inhuur voor diverse projecten € 70.000. Dit heeft verder geen gevolgen voor het resultaat.