Onderwijs, sport, cultuur en recreatie

Met dit programma stimuleert de gemeente het culturele en sportieve klimaat. Dit draagt bij aan de goede gezondheid, talentontwikkeling en participatie van inwoners. Ook draagt het bij aan een aantrekkelijk vestigingsklimaat in de gemeente.

In dit programma zijn de middelen opgenomen voor de taakvelden Sportbeleid en activering, Sportaccommodaties, Culturele presentatie, -productie en -participatie, Musea Cultureel erfgoed, Media (waaronder het bibliotheekwerk), Openbaar groen en (openlucht) recreatie.

Deelname in de volgende verbonden partij(en) draagt bij aan het uitvoeren van activiteiten en realiseren van de doelstellingen binnen dit programma. Voor verdere toelichting over de verbonden partijen verwijzen we u naar paragraaf F. Verbonden Partijen en bijlage 1.

De lagere baten op dit taakveld worden veroorzaakt doordat de verhuur van de sportzalen per abuis op dit taakveld zijn begroot, terwijl de bijbehorende baten thuishoren op taakveld 5.20 Sportaccommodaties.

Het nadelige saldo komt vooral door voorbereidingskosten voor de sloop van het oude gebouw van het Schoonhovens College. De bijbehorende budgetten zijn doorgeschoven naar 2026, waardoor in 2025 een nadeel ontstaat. Dit beïnvloedt het resultaat niet, omdat deze lasten uit een reserve worden gedekt.

Het voordeel aan de batenkant betreft enkele mutaties die onder de verantwoordingsgrens van 50.000 vallen.

Bij het leerlingenvervoer is in 2025 een overschrijding van € 170.000 ontstaan. Deze overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door een toename van het gemiddeld aantal leerlingen (+11,3%) van januari tot en met december 2025. Het betreft het totale leerlingenvervoer, inclusief  aangepast vervoer en kilometer- en OV-vergoedingen. De NEA-indexering per 1 januari 2025 (+1,5%) verklaart circa € 30.000 van de overschrijding (ongeveer 18%), het resterende deel van circa € 140.000 (82%) hangt samen met de volumestijging en de daarmee gepaard gaande hogere vervoerskosten..

Vanuit de Brede Spuk zijn een aantal projecten die doorlopen naar 2026 vandaar dat een kleine onderschrijding van de lasten en baten zichtbaar is.

Een onderschrijding van € 100.000  aan de lastenkant kan worden verklaard door onbenut projectbudget voor de projecten Kadernota voorzieningen en Harmonisatie voetbalaccommodaties. Deze projectbudgetten lopen door naar 2026. Daarnaast is er een positief saldo van € 250.000 als gevolg van het feit dat in de begroting rente- en afschrijvingslasten voor een aantal sportvelden zijn meegenomen. Omdat de projecten echter nog niet zijn afgerond, zijn deze lasten in het verslagjaar niet tot uitvoering gekomen. Dit betreft een reserve onttrekking en heeft geen invloed op het resultaat. 

Het voordeel aan de batenkant betreft voornamelijk hogere baten in verband met de Spuk Sport. Gemeenten kunnen de btw die hen in rekening wordt gebracht voor investeringen in sport, niet in aftrek brengen. Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties te stimuleren, kunnen gemeenten jaarlijks de Specifieke uitkering stimulering sport aanvragen. Voor 2025 is deze uitkering hoger dan waar we in de begroting rekening mee gehouden hebben.

geen toe te lichten afwijkingen.

geen toe te lichten posten.

De budgetoverschrijding is voornamelijk toe te schrijven aan juridische kosten, in het bijzonder de proceskosten die verband houden met een lopend dossier (kerktoren Haastrecht) 

De onderschrijding van € 71.000 bestaat uit  diverse posten. De twee grootste zijn  de Bibliotheek  met een bedrag van € 36.000 en bij Media een bedrag van € 34.000.  De onderschrijding bij de Bibliotheek wordt veroorzaakt doordat de huur voor de locatie Bergambacht te hoog is begroot. Een deel van de huur is al opgenomen in de subsidie van de Bibliotheek. Het hier opgenomen bedrag  is  alleen bedoeld voor de hogere huur voor de tijdelijke locatie.

Het voordelige saldo op de baten wordt voornamelijk veroorzaakt door meeropbrengsten uit de verkoop van percelen grond, omdat zowel het aantal transacties als de gerealiseerde verkoopprijzen hoger uitvielen dan vooraf was begroot.

Het nadelige saldo op de onttrekkingen wordt veroorzaakt door de lagere onttrekkingen aan reserves. Het betreft voornamelijk de projecten harmonisatie voetbal € 51.000, ter beschikking stellen bomen € 130.000 en afschrijving sportvelden € 120.000. Daarnaast zijn er nog een aantal kleine mutaties die onder de verantwoordingsgrens van € 50.000 vallen. Dit heeft geen gevolgen voor het resultaat.