Balans

Toelichting op de balans

ACTIVA

Terug naar navigatie - ACTIVA
ACTIVA 31-12-2020 31-12-2021
VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa 4.412.627 3.855.889
- Bijdragen aan activa in eigendom van derden 4.412.627 3.853.209
- Kosten onderzoek en ontwikkeling - 2.680
Materiele vaste activa 128.906.143 131.899.128
- Investeringen met economisch nut 63.412.416 61.505.991
- Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter 54.781.031 59.955.313
bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
- Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut 10.674.043 10.399.172
- In erfpacht 38.652 38.652
Financiële vaste activa 7.939.622 9.688.767
- Kapitaalverstrekkingen aan:
- deelnemingen 2.161.918 4.329.830
- Leningen aan:
- woningbouwcorporaties 28.633 25.909
- Overige langlopende geldleningen 5.209.823 5.293.780
- Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 539.249 39.249
Totaal vaste activa 141.258.393 145.443.784
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden 4.193.249 1.418.087
- Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 1.759.966 -1.040.693
- Gereed product en handelsgoederen 2.433.282 2.458.780
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 37.553.238 82.670.192
- Vorderingen op openbare lichamen 10.584.450 12.857.904
- Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd 23.383.347 65.569.078
korter dan één jaar
- Rekening-courantverhouding met het Rijk - -
- Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen 725.917 1.507.991
- Overige vorderingen 2.859.524 2.735.219
Liquide middelen 350.716 589.162
- Kassaldi 2.815 17.618
- Banksaldi 347.764 571.545
Overlopende activa 8.903.990 9.028.996
- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te
ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op
uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel uitgesplitst naar de
nog te ontvangen bedragen van:
- Europese overheidslichamen - -
- Het Rijk 138.142 862.610
- Overige Nederlandse overheidslichamen 116.230 229.046
- Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen 8.649.619 7.937.339
die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Totaal vlottende activa 51.001.193 93.706.569
TOTAAL ACTIVA 192.259.586 239.150.353

PASSIVA

Terug naar navigatie - PASSIVA
PASSIVA 31-12-2020 31-12-2021
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen 82.081.720 80.007.782
- Algemene reserve 23.928.548 19.732.082
- Bestemmingsreserves 58.695.439 59.150.554
- Gerealiseerd resultaat (542.267) 1.125.146
Voorzieningen 36.622.266 34.950.190
- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's 3.502.927 3.381.611
- Voorzieningen ter egalisering van kosten 31.892.970 30.108.200
- Voorzieningen voor bijdragen aan toekomstige - -
vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven
- Voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is 1.226.369 1.460.379
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 52.233.334 104.413.629
- Onderhandse leningen van:
- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 52.195.067 104.374.999
- Waarborgsommen 38.267 38.630
Totaal vaste passiva 170.937.320 219.371.600
VLOTTENDE PASSIVA
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaa 6.651.259 6.364.594
- Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen - -
- Banksaldi 137 132
- Overige schulden 6.651.121 6.364.463
Overlopende passiva 14.671.007 13.414.158
- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die 5.704.055 6.935.166
in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, m.u.v. jaarlijks
terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van
vergelijkbaar volume
- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen
voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende
begrotingsjaren uitgesplitst naar de ontvangen bedragen van:
- Europese overheidslichamen - -
- Het Rijk 8.487.649 6.311.730
- Overige Nederlandse overheidslichamen 119.076 140.144
- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van 360.227 27.119
volgende begrotingsjaren komen
Totaal vlottende passiva 21.322.266 19.778.753
TOTAAL PASSIVA 192.259.586 239.150.353
Gewaarborgde geldleningen (EUR x 1.000,-) 119.847 110.809

Toelichting op de balans

Terug naar navigatie - Toelichting op de balans
Toelichting Balans per 31 december 2022
Activa
Vaste activa
Immateriële vaste activa
De post immateriele vaste activa wordt onderscheiden in:
Immateriële vaste activa
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Bijdragen aan activa in eigendom van derden 4.412.627 3.853.209
Kosten onderzoek en ontwikkeling - 2.680
Totaal 4.412.627 3.855.889
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2021:
Boekwaarde Des- Bijdragen Af- Boekwaarde
Activaklasse 31-12-2020 Investeringen investeringen Afschrijvingen van derden waarderingen 31-12-2021
00032040 Bijdrage aan activa in eigendom van derden 4.412.627 - - 559.418 3.853.209
00010020 Kosten onderzoek en ontwikkeling - 2.680 - - 2.680
Totaal 4.412.627 2.680 - 559.418 - - 3.855.889
In 2021 hebben met betrekking tot de immateriële vaste activa geen investeringen plaatsgevonden.
Materiële vaste activa
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Investeringen met economisch nut 63.412.416 61.505.991
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 54.781.031 59.955.313
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappellijk nut 10.674.043 10.399.172
In erfpacht uitgegeven gronden 38.652 38.652
Totaal 128.906.143 131.899.128
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut weer:
Boekwaarde Des- Bijdragen Af- Boekwaarde
Activaklasse 31-12-2020 Investeringen investeringen Afschrijvingen van derden waarderingen 31-12-2021
00020020 Gronden en terreinen 4.738.857 2.026 - 129.739 4.611.144
Woonruimte
00020040 Gebouwen 46.505.330 851.929 50.000 1.521.964 45.785.295
00020050 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 5.636.727 72.800 - 388.197 5.321.330
00020060 Vervoermiddelen 1.801.139 - - 288.737 1.512.403
00020070 Machines, apparaten en installaties 1.626.735 145.322 - 259.092 1.512.965
00020080 Overige materiële vaste activa 3.103.628 307.510 - 648.284 2.762.854
Totaal 63.412.416 1.379.587 50.000 3.236.012 - - 61.505.991
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaardering staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen (> 100.000) staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld.
Beschikbaar Werkelijk Cumulatief
gesteld besteed in besteed t/m
krediet 2020 2020
Voorbereiding Schoonhovens College 820.000 376.582 683.468
sporthal de meent voorbereiding bouw 560.000 105.304 121.730
Ventilatiesystemen inz corona 350.000 160.873 160.873
Kantplanken kunstgrasvelden 2021 190.000 142.044 142.044
Totaal 1.920.000 784.802 1.108.115
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut,
waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:
Boekwaarde Des- Bijdragen Af- Boekwaarde
Activaklasse 31-12-2020 Investeringen investeringen Afschrijvingen van derden waarderingen 31-12-2021
00022020 Gronden en terreinen 1.027.576 - - 16.389 1.011.187
00022040 Gebouwen 861.401 1.628 - 27.979 835.050
00022050 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 49.502.207 7.165.803 - 1.814.444 54.853.567
00022060 Vervoermiddelen - 49.900 - - 49.900
00022070 Machines, apparaten en installaties 3.154.185 58.200 - 235.671 2.976.715
00022080 Overige materiële vaste activa 235.662 225 - 6.993 228.894
Totaal 54.781.031 7.275.756 - 2.101.475 - - 59.955.313
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaardering staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen (> 100.000) staan in het hierna overgenomen overzicht vermeld.
Beschikbaar Werkelijk Cumulatief
gesteld besteed in besteed t/m
WBS 'en krediet 2020 2020
I.0445.03 Onderhoud drukriolering/gemalen schoonhoven 400.000 246.480 304.002
I.0455.03 Vervangen riolering Kadijkselaan BAB 1.205.000 712.461 903.828
I.0471.03 Agterpoort riolering 1.909.091 1.313.471 1.487.311
I.0536.03 Poorthuisstraat - riolering 860.975 209.288 869.922
I.0537.03 De Elzen eo riolering 929.400 451.894 921.616
I.0538.03 Dreef & Westeinde - riolering 319.770 301.662 367.974
I.0539.03 Rembrandtstraat - riolering 741.558 581.343 802.476
I.0474.95 Renovatie drukriolering Tiendweg Oost - West 283.300 168.289 205.596
I.0474.97 Voedingskabel + persleiding Tussenlanen 769.000 453.818 490.059
I.0570.03 Leeghwaterstraat - riolering 1.956.266 666.433 698.197
I.0571.03 Linnaeushof - riolering 299.233 104.770 140.565
I.0572.03 Wielewaal & Klaver - riolering 617.564 415.743 481.773
I.0573.03 Wilhelminastraat - riolering 1.321.990 265.013 354.100
I.0596.03 Heemraadsweg eo - riolering 1.133.445 639.764 695.694
I.0624.03 Baken riolering 330.411 210.728 226.518
I.0033.03 Persleiding IJsseldijk Noord Lageweg 1.804.000 180.379 332.461
Totaal 14.881.003 6.921.536 9.282.091
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Om inzicht te geven in het deel van de activa dat wel vergelijkbaar is qua systematiek wordt in het verloopoverzicht een scheiding aangebracht tussen welk bedrag volgens de nieuwe systematiek is verantwoord en welk deel volgens een andere systematiek. De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nu had het volgende verloop:
Boekwaarde Des- Bijdragen Af- Boekwaarde
Activaklasse 31-12-2020 Investeringen investeringen Afschrijvingen van derden waarderingen 31-12-2021
00021020 Gronden en terreinen 3.447.518 - - 102.820 3.344.698
00021040 Bedrijfsgebouwen 194.729 - - 4.993 189.736
00021050 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken 6.951.831 323.958 216.665 274.351 6.784.773
00021070 Machines, apparaten en installaties 79.965 - - - 79.965
Totaal 10.674.043 323.958 216.665 382.165 - - 10.399.172
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaardering staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen (> 100.000) staan in het hierna overgenomen overzicht vermeld.
Beschikbaar Werkelijk Cumulatief
gesteld besteed in besteed t/m
krediet 2020 2020
WBS nummer
I.0319.95 2e fase Buiten de Veerpoort 1.190.000 110.101 1.170.920
Totaal 1.190.000 110.101 1.170.920
Onder de Materiele vaste activa zijn geen warme gronden gewaardeerd.
Financiële vaste activa
Het verloop van de financiele vaste activa gedurende het jaar 2019 wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven:
Boekwaarde Des- Bijdragen Af- Boekwaarde
Activaklasse 31-12-2020 Investeringen investeringen Afschrijvingen van derden waarderingen 31-12-2021
Kapitaalverstrekkingen aan:
00030010 - deelnemingen 2.161.918 2.167.912 - - 4.329.830
Leningen aan:
00031010 - woningbouwcorporaties 28.633 - 2.724 - 25.909
00031050 Overige langlopende leningen 5.209.823 657.047 881.224 - 4.985.646
00032030 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 539.249 - 500.000 - 39.249
Totaal 7.939.622 2.824.958 1.383.948 - - - 9.380.633
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
De actuele waarde van de participaties in het aandelenkapitaal van NV's en BV's ligt boven de verkrijgingsprijs.
Stedin Holding N.V. had als gevolg van de energietransitie in 2021 een forse kapitaalbehoefte. Om deze kapitaalbehoefte in te vullen heeft Stedin cumulatief preferente
aandelen uitgegeven. Op dit onderdeel vindt verantwoording plaats van de verkrijging van de aandelen (€ 2.167.912).
Overige langlopende leningen
Op 1 januari 2021 was aan startersleningen verstrekt (netto) € 4.990.818. In 2021 is € 657.047 aan nieuwe leningen verstrekt en € 877.154 afgelost.
Aan overige leningen resteerde op 1 januari 2021 € 247.638. Afgelost is in 2021 € 6.794.
Overige uitzettingen > 1 jaar
Op dit onderdeel vindt verantwoording plaats van de obligatieportefeuille. De nominale waarde van de obligaties bij ABN AMRO heeft per 1 januari 2021 € 500.000
bedragen en is in 2021 vrijgevallen.
Vlottende activa
Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
Boekwaarde Boekwaarde
Materiële vaste activa 31-12-2020 31-12-2021
Gronden en terreinen
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 1.759.966 -1.040.693
Gereed product en handelsgoederen 2.433.282 2.458.780
Vooruitbetalingen - -
Totaal 4.193.249 1.418.087
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden weergegeven:
Boekwaarde Investeringen Opbrengsten Winstuitname Boekwaarde Voorziening Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021 verlieslatende 31-12-2021
Objectnummer Staat C complexen
000078300002.0000 - Nieuwe dorpshart centrumontwikk. 6.043.975 151.373 1.050.212 0 5.145.136 0 5.145.136
000078300006.0000 - Nieuwe dorpshart binnenterrein -4.953.426 237.741 0 0 -4.715.685 0 -4.715.685
000078300003.0000 - Tiendhoek II Lkk -136.706 56.500 259.000 339.206 -0 0 -0
000078300004.0000 - Tussen Dijk en Bakwetering Lkk 83.272 2.364 0 199 85.835 0 85.835
000078300011.0000 - Grond Zevender Thiendenland (BNG) 2.017.840 16.256 2.034.096 0 0 0 0
000078300011.0001 - Grond Zevender Thiendenland (gemeente) 740.547 33.132 553.720 100.598 320.557 0 320.557
000070000346.0000 - Hoflaan STW fase 1 - brandweer 0 25.328 0 0 25.328 0 25.328
000070000347.0000 - Hoflaan STW fase 2 - woningbouw 0 261.976 172.620 230 89.586 0 89.586
Subtotaal 3.795.503 784.670 4.069.648 440.233 950.758 - 950.758
- Voorziening verlieslatende proj. -2.035.537 - - - -2.035.537 44.088 -1.991.449
Totaal Grondexploitatie 1.759.966 784.670 4.069.648 440.233 -1.084.779 44.088 -1.040.691
Boekwaarde Geraamde nog Geraamde nog Geraamde Geraamd
31-12-2021 te maken te realiseren rente eindresultaat
excl winstuitn kosten opbrengsten (nom waarde)
- Nieuwe dorpshart centrumontwikk. 5.145.136 831.386 305.025 58.947 5.730.444
- Nieuwe dorpshart binnenterrein -4.715.685 1.022.518 - -45.828 -3.738.995
- Tiendhoek II Lkk -0 - -0
- Tussen Dijk en Bakwetering Lkk 76.050 780.433 1.298.879 -1.104 -443.500
- Grond Zevender Thiendenland (BNG) - - -
- Grond Zevender Thiendenland (gemeente) -211.631 177.714 514.286 - -548.203
- Hoflaan STW fase 1 - brandweer 25.328 151.832 155.868 1.401 22.693
- Hoflaan STW fase 2 - woningbouw 89.356 1.450.951 2.089.048 -27.892 -576.633
Totaal 408.554 4.414.834 4.363.106 -14.476 445.806
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting in de paragraaf grondbeleid.
In 2021 heeft een winstuitname plaatsgevonden van € 440.233. Dit bedrag is toegevoegd aan de Algemene reserve grondzaken. De berekening is het resultaat van
gerealiseerde baten en lasten in de complexen Tiendhoek II (afgesloten in 2021), Tussendijk-Bakwetering, Zevender Thiendenlanden en Hoflaan.
Ter dekking van een mogelijk te realiseren verlies, als gevolg van de economische ontwikkelingen bij grondexploitaties, is een voorziening getroffen
die wordt aangesproken zodra op basis van gerealiseerde verkopen er inderdaad sprake is van een niet kostendekkende exploitatie.
Op basis van de recente nacalculatie is gebleken dat deze voorziening per 31 december 2021 met € 44.088 kan worden verlaagd.
Gereed product en handelsgoederen
Boekwaarde Des- Bijdragen Af- Boekwaarde
Activaklasse 31-12-2020 Investeringen investeringen Afschrijvingen van derden waarderingen 31-12-2021
00043010 Onroerende goederen 2.433.282 50.000 9.785 14.717 2.458.780
Totaal 2.433.282 50.000 9.785 14.717 0 0 2.458.780
Specificatie boekwaarde 31 december 2021 Gereed product en handelsgoederen:
Boekwaarde Des- Boekwaarde
Objectnummer Staat C 31-12-2020 Investeringen investeringen 31-12-2021
000070000152.0000 Grond boerderij Dorpstr 61 Ouderkerk 7.092 - - 7.092
000070000156.0000 Grond/water en vm molen Berkenwoude 6.190 - 6.190 -
000070000159.0001 Rode kruisgebouw Schoonhoven - 50.000 18.313 31.688
000070000159.0000 Grond Vaartland 2 vm gem Vlist 135.000 - - 135.000
000070000283.0000 Opweg 88 Schoonhoven 390.000 - - 390.000
000070000282.0000 Opweg 90 Schoonhoven 395.000 - - 395.000
000070000284.0000 Bergambachterstraat 3 Schoonhoven 1.300.000 - - 1.300.000
000070000285.0000 Blekerstraat 7 - 7a Haastrecht 200.000 - - 200.000
Totaal 2.433.282 50.000 24.503 2.458.780
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Boekwaarde Voorziening Boekwaarde
31-12-2020 oninbaar 31-12-2021
na voorziening
oninbaar
1. Vorderingen op openbare lichamen 12.857.904 - 12.857.904
2. Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 65.569.078 - 65.569.078
3. Rekening-courantverhoudingen met niet-financiele instellingen 1.507.991 - 1.507.991
4. Overige vorderingen 3.414.303 679.083 2.735.219
Totaal 83.349.275 679.083 82.670.192
ad 1.Van de vordering op openbare lichamen heeft € 8.8 miljoen betrekking op verrekening met Rijksoverheid op basis
van het BTW compensatiefonds en verrekening omzetbelasting. Verrekenig vindt jaarlijks plaats per 1 juli van het daaropvolgend jaar.
ad. 2 Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar
In de tabel wordt het volgende vermeld:
a. Het drempelbedrag voor het begrotingsjaar waarover verantwoording wordt afgelegd.
b. Voor ieder kwartaal van dat jaar, het bedrag aan middelen, bedoeld in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden, dat
in het kader van de drempelbedrag door de gemeente buiten 's Rijks schatkist is aangehouden.
Ik mis hier ad 3. Klopt dat?
Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen 425.616 575.494 382.492 639.189
Drempelbedrag 825.000 825.000 825.000 825.000
Ruimte onder drempelbedrag 399.384 249.506 442.508 185.811
Overschrijding van het drempelbedrag - - - -
ad. 4 Overige vorderingen
De Voorziening oninbaar is opgebouwd uit: Bedrag
Dubieuze debiteuren Sociale zaken 485.322
Overige dubieuze debiteuren 193.762
Totaal voorziening oninbaar 679.083
Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Kassaldi 2.815 17.618
Banksaldi 347.902 571.676
Totaal 350.716 589.294
Overlopende activa
De post overlopende activa kan alsvolgt onderscheiden worden:
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 254.371 1.091.657
Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen 8.649.619 7.937.339
Totaal 8.903.990 9.028.996
De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die zijn ontstaan door voorfinanciering
op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Saldo Toevoegingen Ontvangen Saldo
31-12-2020 bedrag 31-12-2021
Rijk:
TVS bijdrage 4w kwartaal 2020 24.610 - 24.610 -
CTB declaratie veiligheidsregio - 50.648 - 50.648
Vangnetregeling sociale zaken 113.531 80.872 113.531 80.872
Saldo debiteuren RBZ - 781.738 - 781.738
Provincie: - - - -
Ontsluiting rotonde Bergambacht 73.605 - 73.605 -
Subsidie herinrichting Veerstoep Bergambacht 42.625 139.596 42.625 139.596
RRE subsidie 2021 - 30.320 - 30.320
Omleggen riolering N228 - 8.482 - 8.482
Totaal 254.371 1.091.657 254.371 1.091.657
Saldo Saldo
31-12-2020 31-12-2021
Overige nog te ontvangen bedragen 4.417.281 4.400.609
Overige vooruitbetaalde bedragen 4.232.337 3.536.730
Totaal 8.649.619 7.937.339
Toelichting verhaalbare kosten inzake faciliterend grondbeleid als onderdeel van de Overige nog te ontvangen bedragen
Specificatie van de kosten die de gemeente heeft gemaakt en die in het kader van faciliterend grondbeleid op basis van een overeenkomst
kunnen worden verhaald op derden bedraagt eind 2021bedraagt € 52.931,16.

Toelichting passiva

Terug naar navigatie - Toelichting passiva
Passiva
Vaste Passiva
Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Algemene reserve 23.928.548 19.732.082
Bestemmingsreserves 58.695.439 59.150.554
Gerealiseerd resultaat -542.267 1.125.146
Totaal 82.081.720 80.007.782
Het verloop in 2021 wordt in het hierna opgenomen overzicht per reserve weergegeven:
Boekwaarde Toevoeging Onttrekking Bestemming Vermindering Boekwaarde
31-12-2020 resultaat ter dekking 31-12-2021
vorig van
Staat D - Reserves en voorziening boekjaar afschrijvingen
R.1.01 AR Vrij vermogen Algemene reserve vrij vermogen 15.697.506 1.726.155 5.696.666 -542.267 - 11.184.728
R.1.02 AR Weerstandsvermogen Algemene reserve weerstandsvermogen 3.493.000 - - - 3.493.000
R.1.04 AR Grondzaken Algemene reserve grondzaken 4.738.042 684.615 333.303 - - 5.089.354
R.1.03 AR Rekeningresultaat Subtotaal algemene reserves 23.928.548 2.410.770 6.029.969 -542.267 0 19.767.082
R.2.01 Begraafplaatsen Begraafplaatsen 1.606.464 284.614 169.493 - 79.492 1.642.093
R.2.02 Sociaal domein Sociaal domein 587.121 1.355.349 240.099 - - 1.702.371
R.2.03 Dekking kapitaallasten Dekking kapitaallasten 23.724.183 1.355.518 1.652.909 - 1.374.060 22.052.732
R.2.05 Egalisatiereserve ICT Egalisatiereserve ICT 1.417.892 359.299 494.180 - - 1.283.011
R.2.06 Legaten Legaten 85.227 4.261 4.261 - - 85.227
R.2.08 Personeelsbeleid Personeelsbeleid 1.068.927 279.845 250.000 - - 1.098.772
R.2.09 Sport Sport 1.600.778 1.516.640 222.362 - - 2.895.056
R.2.13 Huisvesting herindeling Huisvestingskosten herindeling 4.232.651 - 220.122 - 220.122 3.792.407
R.2.14 Bestemmingsplannen Bestemmingsplannen 480.159 - 187.325 - - 292.834
R.2.15 Verkoop gemeentelijk vastgoed Verkoop gemeentelijk vastgoed 230.791 - 230.791 - - 0
R.2.16 Proeftuin Proeftuin 60.708 - - - - 60.708
R.2.17 Egalisatiereserve bedrijfsvoering Eglisatiereserve bedrijfsvoering 761.555 - - - - 761.555
R.2.18 Strategische verwervingen Strategische verwervingen 286.229 - 32.145 - 32.145 221.939
R.2.19 Bestemmingsreserve Eneco gelden Bestemmingsreserve Eneco gelden 21.647.387 - 6.085.000 - - 15.562.387
R.2.20 Tijdelijke verplaatsing bibliothe Tijdelijke verplaatsing bibliotheken 297.366 - 84.320 - - 213.046
R.2.21 Overrente 'Overrente" oversluiten leningen - 5.800.000 748.131 - - 5.051.869
R.2.22 Covid-19 Covid-19 608.000 1.223.120 - - - 1.831.120
R.2.23 WGA 'WGA-claims'' - 100.000 - - - 100.000
Subtotaal bestemmingsreserves 58.695.440 12.278.646 10.621.138 0 1.705.819 58.647.129
Totaal 82.623.987 14.689.416 16.651.107 -542.267 1.705.819 78.414.211
Onder "Bestemming resultaat" staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande
boekjaar. Onder de afschrijvingen staan de vermindering vermeld in verband met de afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmings-
reserve is gevormd.
De aard en de reden van de reserves is opgenomen in de Nota reserves & voorzieningen 2019.
De volgende reserves zijn bestemd ter dekking van rente en afschrijving van investeringen:
Reserve Onttrekking
ter dekking van
rente en afschr.
Begraafplaatsen 79.492
Dekking kapitaallasten 1.374.060
Huisvesting herindeling 220.122
Strategische verwervingen 32.145
Totaal 1.705.819
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2021 wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven:
Boekwaarde Toevoeging Vrijval Aanwending Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Staat D - Reserves en voorziening Voor verplichtingen, verliezen en risisco's (BBV art. 44, 1a en 1b):
V.1.06 Pensioenen wethouders Pensioenen wethouders 3.502.927 -81.890 - 39.426 3.381.611
Subtotaal voorzieningen voor verplichtingen ed 3.502.927 -81.890 - 39.426 3.381.611
Ter egalisering van kosten (BBV art. 44.1c):
V.1.02 Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing -1 321.309 - - 321.308
V.1.04 Onderhoud gebouwen Onderhoud gebouwen 1.162.391 890.660 - 647.755 1.405.296
V.1.07 vGRP Rioolheffing 12.438.170 - - 395.260 12.042.910
V.1.08.1 IBOR - wegen IBOR - wegen 12.287.286 3.435.608 - 4.569.333 11.153.561
V.1.08.2 IBOR - baggeren IBOR - baggerwerkzaamheden 1.398.734 158.430 - 25.690 1.531.474
V.1.08.3 IBOR - groen IBOR - groen -377.984 66.893 - 346.494 -657.586
V.1.08.4 IBOR - verlichting IBOR - verlichting 603.430 285.369 - 500.530 388.269
V.1.08.5 IBOR - kunstwerken IBOR - kunstwerken 4.604.131 502.175 - 778.817 4.327.489
V.1.08.6 IBOR - speelplaatsen IBOR - speelplaatsen -223.186 54.800 - 256.823 -425.209
Subtotaal voorzieningen ter egalisering van kosten 31.892.970 5.715.244 - 7.520.703 30.087.511
Voor middelen van derden waarvan de bestemming
gebonden is (BBV art. 44.2):
V.1.01 Afkoop grafrechten Afkoop begraafrechten/onderhoud 1.179.401 348.594 - 133.584 1.394.411
V.1.09 Reparatie uitkering WW Reparatieuitkering WW 46.968 19.000 - - 65.968
Subtotaal voorzieningen voor middelen van derden 1.226.369 367.594 - 133.584 1.460.379
Totaal 36.622.266 6.000.948 - 7.693.713 34.929.501
In de kolom "Vrijval" zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de
voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar
De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt:
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
- Onderhandse leningen:
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 52.195.067 104.374.999
- Waarborgsommen 38.267 38.630
Totaal 52.233.334 104.413.629
In het hierna opgenomen overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar over het
jaar 2021.
Saldo Vermeer- Aflossingen Saldo
31-12-2020 deringen 31-12-2021
Onderhandse leningen 52.195.067 60.750.000 8.570.068 104.374.999
Waarborgsommen 38.267 913 550 38.630
Totaal 52.233.334 60.750.913 8.570.618 104.413.629
De totale rentelast voor het jaar 2021 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt € 961.010.
Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter
dan één jaar 6.651.259 6.364.594
Overlopende passiva 14.671.007 13.414.158
Totaal 21.322.266 19.778.753
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de
Wet financiering decentrale overheden
Banksaldi 137 132
Overige schulden 6.651.121 6.364.463
Totaal 6.651.259 6.364.594
Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
Boekwaarde Boekwaarde
31-12-2020 31-12-2021
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen,
m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. 5.704.055 6.935.166
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met
een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. 8.606.725 6.451.874
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen 360.227 27.119
Totaal 14.671.007 13.414.158
De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die
dienen ter tekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Saldo Toevoegingen Bestedingen Saldo
31-12-2020 31-12-2021
Rijk:
SISA F1 - Regeling aankoop woningen onder hoogspanningsverbinding 395.360 1.795.601 552.321 1.638.640
Bijdrage bestuurlijk ondersteuningsteam 153.333 103.710 153.333 103.710
Onderwijs Achterstandenbeleid 370.985 237.041 - 608.026
TOZO 2020 - 2021 7.549.949 3.638.939 8.873.783 2.315.105
Toeslagen problematiek 18.021 - 18.021 -
SPUK circuliere ambachtcentra - 50.000 - 50.000
D14 Onderwijsvertraging - 195.064 - 195.064
Klimaat adaptatie - 773.028 - 773.028
H4 Stimulering Sport - 530.444 - 530.444
Sportakkoord 2021-2022 - 97.713 - 97.713
Provincie: - - - -
Noodsteun PZH cutuur corona 75.000 - 75.000 -
Duurzaam Veilig 44.076 - 44.076 -
Herinrichting veerstoep - 125.452 - 125.452
Herinrichting Agterpoort - 14.692 - 14.692
Totaal 8.606.724 7.561.684 9.716.534 6.451.874
Toelichting vooruitontvangen bedragen inzake faciliterend grondbeleid als onderdeel van de Overige vooruitontvangen bedragen
die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.
Specificatie van de voorschotten die de gemeente heeft ontvangen en waarvoor in het kader van faciliterend grondbeleid op basis van
een overeenkomst de komende jaren nog kosten gemaakt worden.
Saldo Af Bij Saldo
31-12-2020 31-12-2021
AZS terrein 31.188 31.188 - -
Project Verburg 4.132 4.132 - -
Project Buné 193 193 - -
Project VABO 4.460 4.460 - -
Project Warm Hart 627 627 - -
Totaal 40.600 40.600 - -
Waarborgen en garanties
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening
gespecificeerd worden: (x € 1.000)
Oorspronke- Percentage Schuldrestant per Schuldrestant per Toegerekend per Gewaarborgd per
lijk bedrag borgstelling 31-12-2020 31-12-2021 31-12-2021 31-12-2021
Woningbouwverenigingen
Beter Wonen 4.400 50% 4.322 3.991 3.991 1.996
Mozaïek Wonen (incl. vm Woningstichting Gouderak) 16.668 50% 12.229 19.759 8.029 4.015
Groen Wonen Vlist 25.967 50% 21.051 19.273 19.273 9.637
Stichting QuaWonen (incl. Woningstichting "Samenwerking") 547.367 50% 170.913 208.721 196.025 98.013
Stichting Mooiland - 50% - 46.163 27 14
Woonzorg Nederland 11.774 50% 10.461 71.552 10.586 5.293
Overige
v.v. Bergambacht. 300 100% 201 186 - 186
Stichting Zorgpartners Midden-Holland 400 100% 283 - - -
Sportverening "Koguryo" 204 100% 72 65 - 65
Speeltuinver. 'het Klaverweitje". 25 100% 7 5 - 5
Stichting Zevender 1.000 100% 250 200 - 200
Veerdienst Schoonhoven 1.300 100% 390 325 - 325
St. Exploitatie Tennispark "Het Hofland" 175 100% 72 60 - 60
St. Stormbaan Hofland ( Artrium ) 105 100% 45 39 - 39
Totaal 609.685 220.296 370.339 237.931 119.846
In 2021 zijn geen bedragen betaald uit hoofde van aanspraken op de verleende borg- en garantstellingen.
Niet uit de balans blijkende financiele verplichtingen
Het BBV (art 53) vereist dat belangrijke, niet in de balans opgenomen, financiële verplichtingen in de toelichting op de balans worden vermeld.
Voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar niveau is geen voorziening opgenomen.
Het gaat hierbij om opgebouwde rechten met betrekking tot niet opgenomen vakantiedagen en wachtgelden.
Deze jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zijn opgenomen in de reguliere exploitatie.
Langlopende financiële verplichtingen zijn aangegaan voor:
Verplichting Periode Bedrag
Oranjeplaats 1, te Schoonhoven Huur per jaar 41.000
Oranjeplaats 45, te Schoonhoven Huur per jaar 103.000
Canon, printers Huur per jaar 30.000
Canon, plotters en scanners Huur per jaar 17.650
Kaars, koffieautomaten Huur per jaar 11.750
Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden.

Overzicht van baten en lasten met toelichting

Meerjarig overzicht van baten en lasten

Terug naar navigatie - Meerjarig overzicht van baten en lasten
Bedragen x €1.000
Exploitatie Rekening 2020 Primitief 2021 Begroting 2021 Rekening 2021 SALDO 2021
Bestuur en ondersteuning
Lasten -26.845 -24.391 -26.281 -26.528 -247
Baten 121.484 96.125 101.184 102.435 1.251
Totaal Bestuur en ondersteuning 94.639 71.734 74.904 75.908 1.004
Veiligheid
Lasten -5.001 -5.144 -5.447 -5.181 266
Baten 145 334 388 516 129
Totaal Veiligheid -4.856 -4.810 -5.059 -4.664 394
Verkeer vervoer en waterstaat
Lasten -10.394 -9.947 -10.349 -10.653 -304
Baten 780 576 1.213 1.463 250
Totaal Verkeer vervoer en waterstaat -9.614 -9.371 -9.135 -9.189 -54
Economie
Lasten -1.902 -1.664 -1.577 -1.539 39
Baten 979 722 1.008 1.010 2
Totaal Economie -923 -942 -570 -529 41
Onderwijs
Lasten -6.399 -6.550 -6.387 -6.360 27
Baten 988 1.149 1.337 1.614 278
Totaal Onderwijs -5.411 -5.401 -5.051 -4.746 305
Sport cultuur en recreatie
Lasten -10.800 -11.074 -13.188 -12.504 684
Baten 2.670 1.944 3.244 2.730 -513
Totaal Sport cultuur en recreatie -8.130 -9.129 -9.944 -9.774 170
Sociaal domein
Lasten -58.632 -52.293 -59.622 -59.701 -79
Baten 16.799 11.667 14.383 14.510 127
Totaal Sociaal domein -41.833 -40.626 -45.239 -45.191 48
Volksgezondheid en milieu
Lasten -17.261 -17.409 -17.826 -17.862 -37
Baten 13.879 13.962 14.148 14.436 288
Totaal Volksgezondheid en milieu -3.382 -3.447 -3.677 -3.426 251
volkshuisvesting RO & sted. vernieuwing
Lasten -12.419 -8.257 -13.211 -9.954 3.256
Baten 13.065 6.686 11.841 9.492 -2.349
Totaal volkshuisvesting RO & sted. vernieuwing 646 -1.571 -1.370 -462 908

Reserves

Terug naar navigatie - Reserves
Bedragen x €1.000
Exploitatie Rekening 2020 Primitief 2021 Begroting 2021 Rekening 2021 SALDO 2021
Stortingen -33.604 -3.041 -14.786 -15.628 -842
Onttrekkingen 12.468 6.605 19.927 17.702 -2.225

Financiële en algemene dekkingsmiddelen

Terug naar navigatie - Financiële en algemene dekkingsmiddelen
 Financiële en algemene dekkingsmiddelen (x €1.000) Rekening Begroting 2021 Rekening Saldo
2020 Primitief Gewijzigd 2021 2021
Lokale heffingen 11.222 11.382 11.382 11.387 4
Gemeentefonds (algemene uitkering) 75.791 81.489 86.481 87.346 864
Dividenden 320 762 213 331 -118
Saldo financieringsfunctie 891 38 361 261 136
Heffing VPB 9 -6 -50 -229 -179
Onvoorzien 137 137 137 0 -137
Overhead -14.618 -16.435 -17.742 -17.823 -82
Totaal 73.752 77.367 80.782 81.273 488

Toelichting op hoofdlijnen per programma (x € 1.000)

Terug naar navigatie - Toelichting op hoofdlijnen per programma (x € 1.000)

Hieronder treft u per programma een toelichting aan op de grootste afwijkingen tussen de geraamde lasten en baten na wijziging en de realisatie. Voor de gespecificeerde toelichting per programma verwijzen wij u naar de programma verantwoording in het jaarverslag.

Programma 0

Terug naar navigatie - Programma 0

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie komt met name tot uitdrukking binnen de taakvelden overhead en bestuur. Hoofdzakelijk is dit veroorzaakt door onderbesteding op diverse projectkredieten en overschrijding van de personeelslasten. Veel van deze projecten zijn gedekt uit de reserve en zodoende niet van invloed op het resultaat. De overschrijding op de overhead wordt grotendeels gedekt uit de egalisatiereserve Bedrijfsvoering en de Algemene reserve vrij vermogen. Ook staan tegenover de hogere lasten, hogere baten. Bijvoorbeeld uit de Covid-19 middelen vanuit het Rijk. P

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door enerzijds belastingvoordelen als teruggave vanuit het BTW compensatiefonds, teruggave vennootschapsbelasting 2019 en vrijval vennootschapsbelasting 2020. Anderzijds vallen de gerealiseerde inkomsten uit de algemene uitkering, na verwerking van de december circulaire, positiever uit dan verwacht.

Programma 1

Terug naar navigatie - Programma 1

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat er voor zowel het project Maatwerk wonen als het project bestuurlijk ondersteuningsteam (BOT) geen uitgaven zijn geweest in 20

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat als gevolg van het tijdelijk stopzetting van het project Maatwerk wonen ook de bijdrage vanuit de reserve niet heeft plaatsgevonden.

Programma 2

Terug naar navigatie - Programma 2

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat er meer kosten zijn gemaakt bij het verwerken van afval, hogere kosten voor uitbesteed werk, en kosten als gevolg van Corona en kerstboominzameling.  Daarnaast zijn de onderhoud- en reparatiekosten voor de openbare verlichting hoger dan begroot. Dit komt enerzijds door de stijging van de grondstofkosten en anderzijds door meer schades dit jaar aan de bovengrondse infrastructuur.

Baten 
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat de gemeente meer aanvragen voor de aanleg en het vervangen van kabels en leidingen ontving, zijn de leges, maar ook degeneratievergoedingen (vergoeding voor herstel verhardingen) waren dan hoger begroot. 

Programma 3

Terug naar navigatie - Programma 3

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Programma 4

Terug naar navigatie - Programma 4

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen het totaal van dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Baten 
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door de verkoop van het gebouw van de voormalige Prins Bernhardschool aan de Schuwacht 216 te Lekkerkerk.

Programma 5

Terug naar navigatie - Programma 5

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma komt hoofdzakelijk door niet gedane corona gerelateerde uitgaven vanuit het SD bestedingsplan. Dit wordt nader toegelicht in de paragraaf Covid-19. 

Baten 
Duidelijke toelichting ontbreekt bij 5.2

Programma 6

Terug naar navigatie - Programma 6

Lasten
De afwijking tussen de raming en de realisatie is ontstaan doordat op de taakvelden met betrekking tot Jeugd (Maatwerkdienstverlening 18- en Geëscaleerde zorg 18-) een groot nadeel is ontstaan. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door behandeling, en dagbesteding en begeleiding.
Er zijn echter grote voordelen ontstaan bij de taakvelden Samenkracht en burgerparticipatie, Maatwerkvoorzieningen (WMO) en Maatwerkdienstverlening 18+. Het voordeel op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie wordt voornamelijk veroorzaakt doordat bestedingen met betrekking tot het SD bestedingsplan in verband met corona lager zijn uitgevallen. Hier wordt in 2022 verder invulling aan gegeven. Het voordeel op de taakvelden Maatwerkvoorzieningen (WMO) en Maatwerkdienstverlening 18+ wordt veroorzaakt doordat de realisatie op voornamelijk hulpmiddelen, begeleiding en hulp bij huishouden lager is uitgevallen dan is ingeschat ten tijde van de Tweede tussentijdse rapportage. In de kwaliteitsmonitor Sociaal Domein worden de zorgkosten met betrekking tot Jeugd en Wmo nader geanalyseerd.

Baten 
De afwijking tussen de raming en de realisatie is voornamelijk ontstaan door een nadeel op het taakveld Inkomensregelingen en een voordeel op de taakvelden Samenkracht en burgerparticipatie, en Maatwerkdienstverlening 18+. Het nadeel op Inkomensregelingen is ontstaan doordat de TOZO-regeling per 1 oktober 2021 is gestopt, terwijl bij de raming uit is gegaan van een volledig jaar. Het voordeel op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie wordt voornamelijk veroorzaakt door niet geraamde inkomsten met betrekking tot coronatoegangsbewijzen. Het voordeel op taakveld Maatwerkdienstverlening 18+ wordt veroorzaakt doordat de ontvangsten vanuit de centrumgemeente Gouda voor de compensatieregeling Bescherm Wonen hoger zijn uitgevallen dan geraamd. 

Programma 7

Terug naar navigatie - Programma 7

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma bestaat uit een aantal voor- en nadelen binnen de verschillende taakvelden. Binnen het taalveld begraafplaatsen waren aanpassingen nodig in verband met coronamaatregelen en er is extra personeel ingehuurd vanwege uitval van eigen personeel. Daarnaast gaven de effecten van corona op afvalbeheer extra lasten binnen het taakveld Afval.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma komt met name doordat binnen taakveld Volksgezondheid de verhuuropbrengsten van MFA ons Gebouw nog geraamd stonden. Daarnaast zijn binnen taalveld Begraafplaatsen en crematoria de inkomsten uit graf- en begrafenisrechten zijn in 2020 met 16% zijn toegenomen. Er waren meer begrafenissen en nabestaanden hebben, meer dan voorgaande jaren, gekozen voor de aankoop van een particulier graf en bijzettingen in particuliere graven. Hiermee werden ook grafrechten verlengd en hebben rechthebbenden meer onderhoudskosten betaald.

Programma 8

Terug naar navigatie - Programma 8

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de taakvelden (i) grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) en (ii) wonen en bouwen. Voor de afwijking op het taakveld grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. 

Baten 
Voor de afwijking op het taakveld grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Terug naar navigatie - Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
Structurele mutaties reserves 2021 2021
(x € 1.000) Toevoeging Onttrekking
Begraafplaatsen 285 99
Dekking kapitaallasten 216 1.374
Huisvesting herindeling 0 220
Legaten 4 4
Egalisatiereserve ICT 336 387
Overrente 0 748
Strategische verwervingen 0 32
WGA claim 100 0
Sport 519 208
Totaal 1.460 3.072

Overzicht van incidentele baten en lasten

Over

Terug naar navigatie - Over
Omschrijving (bedragen x € 1.000) 2021
Programma 0 Bestuur en ondersteuning Lasten Baten
Projecten beperkte looptijd met reserve dekking 745
(Verandering Ruimtelijk Domein, Regionaal Energie Strategie, Zaaksysteem,afwikkeling knelpunten, voorbereiding centrale huisvesting en ict lasten)
Vennootschapsbelasting (in verband met winstuitname grondexploitaties) 229
Overhead, incidenteel extra inzet personeel gedekt uit reserves 250
Verkoopopbrengsten gemeentelijk vastgoed 14 85
Baten algemene uitkering COVID-19 1.864
Baten en lasten COVID-19 766 92
BCF suppletie 2020 54 139
Afboeking vordering debiteur 163
Overige 30
Toevoegingen reserves 13.043
Onttrekkingen reserves 14.629
Programma 1 Veiligheid
Baten en lasten COVID-19 80 63
Project Bestuurlijke Ondersteunings Team 253 253
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
Coulanceregeling Hoogheemraadschap Steinsedijk 483 516
Incidentele advieskosten verkeersveiligheid/Bereikbaarheid 71
Programma 3 Economie
MKB-deal gesloten met Provincie Zuid-Holland (vijf deelprojecten) subsdiebijdrage 240
Subsidie bijdrage project Proefuin 270 270
Overige 24
Programma 4 Onderwijs
Verkoop Schuwacht 216 te Lekkerkerk (voormalig Prins Bernhard school) 66 432
Lasten COVID-19 78
Specifieke uitkering middelen ventilatie in scholen 201 201
Afboeking boekwaarden diversen vastgoedobjecten onderwijs 299
Overige 36
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie
Project bijdrage fietspad F441 beperkte looptijd met reserve dekking 650 350
Specifieke uitkering BTW sport 86 251
Projecten (bomeninspectie, kadernota voorzieningen) beperkte looptijd met reserve dekking 489
Incidentele begrotingssubsidie buiten het subsidiejaarplan om (zilvermuseum) 190
Project tijdelijke verplaatsing bibliotheek 84
Overdracht Overtuin Bisdom van Vliet 450
Baten en lasten COVID-19 756 654
Overige 23
Programma 6 Sociaal domein
Incidentele baat vanuit regio (beschermd wonen) 1.020
Incidenteel project maatwerk-wonen 50
Tijdelijke salarissen (consulenten SD) dekking uit reserve 77
Project transformatieplan beperkte looptijd programma met dekking uit reserve 159
Verbeteragenda jeugdbescherming en jeugdreclassering 142
Baten en lasten COVID-19 1.672 1.136
Subsidiebijdrage Europees Sociaal Fonds 76 76
Overige 64
Programma 7 Volkshuisvesting en milieu
Incidentele lasten bodemdaling met dekking reserve 220
Lasten COVID-19 92
Incidentele lasten beheerplan begraven en hogere lasten delven 70
Eenmalige subsidie volwassenfonds Sport-en Cultuur 60
Eenmalige subsidie Regeling Reductie Energiebeleid 203 203
Overige 30
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening
Projecten beperkte looptijd met dekking reserve 278
(verandering Ruimtelijk Domein, Galgoord, Centrum ontwikkeling Stolwijk, Strategische verwervingen en Veenweiden)
Verkoop perceel grond veerweg 2 124 324
Winstuitname grondexploitaties 484
Tijdelijke inhuur handhaving 63
Verkoop bedrijfskavel (Nieuwe Wetering) 490
Overige 40
Totaal 23.273 23.802
Incidenteel saldo baten en lasten 529
Totaal rekeningsaldo 1.125
Rekeningsaldo structureel 596
De hierboven vermelde incidentele baten en lasten betreffen verkoop aandelen eneco, verkoop van gemeentelijk vastgoed, eenmalige lasten ten laste van reserves, afrekeningen voorgaande jaren, gerealiseerde verkoop-opbrengsten/grondexploitatie en de incidentele reservemutaties. Deze vallen onder de incidentele baten lasten conform Notitie BBV. In de bovenstaande tabel worden de incidentele baten en lasten benoemd. Dit overzicht geeft inzicht in het structurele evenwicht van de jaarverantwoording. Met structureel evenwicht wordt bedoeld dat structurele lasten worden gedekt door structurele baten. In het overzicht worden de belangrijkste incidentele posten benoemd, die van materiële invloed zijn op het structurele resultaat. Bij incidentele posten gaat het vaak om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten. Structurele baten en lasten zijn posten die in beginsel jaarlijks in de begroting en jaarrekening zijn opgenomen. Voor structurele baten en lasten geldt dat zij tot nadere besluitvorming voor onbepaalde tijd zijn opgenomen. Dit betekent overigens wel dat de hoogte ervan jaarlijks kan fluctueren.

Overzicht taakvelden

Overzicht taakvelden

Terug naar navigatie - Overzicht taakvelden
Bedragen x €1.000
Exploitatie Rekening 2020 Primitief 2021 Begroting 2021 Rekening 2021 SALDO 2021
Bestuur en ondersteuning
0.1 Bestuur en ondersteuning -4.729 -4.272 -4.893 -4.045 849
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
0.11 Resultaat rekening baten en lasten 0 0 0 0 0
0.2 Burgerzaken -603 -461 -674 -687 -13
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 1.154 -248 -237 -209 28
0.4 Overhead -18.014 -16.435 -17.742 -17.823 -82
0.5 Treasury 24.020 800 574 593 18
0.61 OZB woningen 7.003 7.203 7.203 7.126 -77
0.62 OZB niet-woningen 4.186 4.195 4.195 4.214 19
0.64 Belastingen overig 75 -16 -16 47 64
0.7 Alg uitkering & overige uitk gem fonds 81.329 81.489 86.481 87.346 864
0.8 Overige baten en lasten 175 -515 62 -425 -487
0.9 Vennootschapsbelasting 44 -6 -50 -229 -179
Totaal Bestuur en ondersteuning 94.639 71.734 74.904 75.908 1.004
Veiligheid
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
1.1 Crisisbeheersing en brandweer -3.597 -3.660 -3.800 -3.679 122
1.2 Openbare orde en veiligheid -1.259 -1.150 -1.258 -986 273
Totaal Veiligheid -4.856 -4.810 -5.059 -4.664 394
Verkeer vervoer en waterstaat
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
2.1 Verkeer en vervoer -9.329 -9.192 -8.959 -8.942 16
2.2 Parkeren -60 -15 -15 -14 1
2.3 Recreatieve havens -87 -87 -87 -85 2
2.4 Economische havens en waterwegen -68 -14 -12 -67 -55
2.5 Openbaar vervoer -70 -63 -63 -81 -18
Totaal Verkeer vervoer en waterstaat -9.614 -9.371 -9.135 -9.189 -54
Economie
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
3.1 Economische ontwikkeling -507 -534 -262 -170 92
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur -47 -83 -83 -83 0
3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen 5 86 65 34 -31
3.4 Economische promotie -374 -410 -290 -310 -20
Totaal Economie -923 -942 -570 -529 41
Onderwijs
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
4.1 Openbaar onderwijs -358 -479 -450 -412 37
4.2 Onderwijshuisvesting -2.261 -2.131 -2.126 -1.911 215
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken -2.792 -2.792 -2.475 -2.422 53
Totaal Onderwijs -5.411 -5.401 -5.051 -4.746 305
Sport cultuur en recreatie
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
5.1 Sportbeleid en activering -608 -687 -728 -711 16
5.2 Sportaccommodaties -2.642 -2.838 -2.339 -2.527 -187
5.3 Cult.presentatie-prod. en -participatie -388 -424 -779 -528 251
5.4 Musea -320 -379 -371 -372 -1
5.5 Cultureel erfgoed -252 -365 -310 -281 29
5.6 Media -767 -1.093 -1.169 -1.177 -7
5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie -3.152 -3.342 -4.249 -4.178 71
Totaal Sport cultuur en recreatie -8.130 -9.129 -9.944 -9.774 170
Sociaal domein
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie -4.381 -5.214 -5.781 -5.090 691
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen -630 -492 -445 -449 -4
6.3 Inkomensregelingen -3.898 -3.766 -3.912 -4.184 -272
6.4 WSW en beschut werk -4.803 -4.500 -4.326 -4.109 217
6.5 Arbeidsparticipatie -812 -1.021 -1.215 -1.081 135
6.6 Hulpmiddelen en diensten WMO -2.238 -2.133 -2.395 -1.990 405
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ -7.977 -6.304 -9.351 -8.602 749
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- -10.250 -10.020 -11.366 -12.808 -1.442
6.81 Geescaleerde zorg 18+ -266 -287 643 592 -51
6.82 Geescaleerde zorg 18- -6.578 -6.889 -7.091 -7.470 -379
Totaal Sociaal domein -41.833 -40.626 -45.239 -45.191 48
Volksgezondheid en milieu
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
7.1 Volksgezondheid -2.438 -2.567 -2.740 -2.526 215
7.2 Riolering 1.033 1.266 1.271 1.263 -7
7.3 Afval 881 995 912 939 27
7.4 Milieubeheer -2.391 -2.742 -2.753 -2.755 -2
7.5 Begraafplaatsen en crematoria -467 -400 -366 -348 18
Totaal Volksgezondheid en milieu -3.382 -3.447 -3.677 -3.426 251
volkshuisvesting RO & sted. vernieuwing
0.10 Mutaties reserves 0 0 0 0 0
8.1 Ruimte en leefomgeving -812 -1.194 -966 -760 206
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) 1.903 246 407 625 218
8.3 Wonen en bouwen -445 -623 -810 -327 483
Totaal volkshuisvesting RO & sted. vernieuwing 646 -1.571 -1.370 -462 908

WNT verantwoording

Inhoud tabellen

Terug naar navigatie - Inhoud tabellen

WNT-verantwoording 2021 gemeente Krimpenerwaard
De WNT is van toepassing op gemeente Krimpenerwaard. Het voor de gemeente Krimpenerwaard toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000 (komt overeen met het algemeen toepasselijk bezoldigingsmaximum).

1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt

bedragen x € 1 J. Hennip M.L. van Muijen
Functiegegevens Gemeentesecretaris Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2021 01-01 t/m 31-12 01-01 t/m 31-12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1 1
Dienstbetrekking? Ja Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 111.551 99.676
Beloningen betaalbaar op termijn 17.725 15.395
Subtotaal 129.276 115.071
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 209.000 209.000
Bezoldiging 129.276 115.071
Het bedrag van de overschrijding, en N.v.t. N.v.t.
de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t. N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling N.v.t. N.v.t.
Gegevens 2020
bedragen x € 1 J. Hennip M.L. van Muijen
Functiegegevens Gemeentesecretaris Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2020 15-01 t/m 31-12 (*) 01-01 t/m 31-12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1 1
Dienstbetrekking? Ja Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 103.673 98.115
Beloningen betaalbaar op termijn 16.653 17.305
Subtotaal 120.326 115.420
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 193.311 201.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag N.v.t. N.v.t.
Bezoldiging 120.326 115.420
*) In de periode 15 januari 2020 tot en met 30 juni 2020 was de heer J. Hennip waarnemend secretaris.

SISA-bijlage

Specifieke uitkeringen

Terug naar navigatie - Specifieke uitkeringen

.

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1-3-2022
Verstrekker Uitkeringscode Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator
JenV A7 Regeling specifieke uitkering tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving Besteding (jaar T-1, 15-31 december 2020) Besteding (jaar T, 1 januari-30 september 2021) Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) Besteding (jaar T) (gedeeltelijk) verantwoord o.b.v. voorlopige toekenningen? (Ja/Nee) Eventuele toelichting als bij de vorige indicator “nee” is ingevuld
Gemeenten
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: A7/01 Indicator: A7/02 Indicator: A7/03 Indicator: A7/04 Indicator: A7/05
€ 2.545 € 89.677 Ja Nee
JenV A12B Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen Naam veiligheidsregio Besteding (jaar T) Besteding volgens besluit van de veiligheidsregio uitgevoerd (Ja/nee) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Veiligheidsregio's
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: A12B/01 Indicator: A12B/02 Indicator: A12B/03 Indicator: A12B/04 Indicator: A12B/05
Hollands Midden € 50.648 Ja € 50.648 Nee
FIN B2 Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek Besteding (T-1) - betreft nog niet verantwoorde bedragen over 2020 Aantal (potentieel) gedupeerden (als gemeld door Uitvoeringsorganisatie Herstel Toeslagen aan de gemeente) (jaar T) Cumulatief aantal (potentieel) gedupeerden (als gemeld door Uitvoeringsorganisatie Herstel Toeslagen aan de gemeente) (t/m jaar T) Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen c  (artikel 3)
Gemeenten
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/01 Indicator: B2/02 Indicator: B2/03 Indicator: B2/04 Indicator: B2/05
€ 0 76 76 € 304 € 304
Normbedragen voor a, b en d (Ja/Nee) (vanaf 2021) Normbedrag voor e (Ja/Nee) (vanaf 2021) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2 Nee: indicator B2/13 en B2/14 / Ja: indicator B2/21 en B2/22
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/06 Indicator: B2/07 Indicator: B2/08
Ja Ja Nee
Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1
Aantal uitgewerkte plannen van aanpakken (jaar T) Cumulatief aantal uitgewerkte plannen van aanpakken (t/m jaar T) Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel a, b en d (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen a, b en d (artikel 3)
Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten
Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/09 Indicator: B2/10 Indicator: B2/11 Indicator: B2/12
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen e (artikel 3)
Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten
Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/13 Indicator: B2/14
Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2
Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden cumulatief (t/m jaar T) Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak (t/m jaar T) Normbedrag onderdeel d x aantal nazorgtrajecten Normbedrag onderdeel d x aantal nazorgtrajecten (t/m jaar T)
Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/15 Indicator: B2/16 Indicator: B2/17 Indicator: B2/18 Indicator: B2/19 Indicator: B2/20
€ 27.740 € 27.740 € 10.404 € 10.404 € 0 € 0
Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerde), indien nog niet eerder opgegeven (jaar T) Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerde), indien nog niet eerder opgegeven (t/m jaar T)
Keuze normbedragen Keuze normbedragen
Aard controle R Aard controle n.v.t
Indicator: B2/21 Indicator: B2/22
€ 0 € 0
BZK C32 Regeling specifieke uitkering ventilatie in scholen Beschikkingsnummer /naam Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Start bouwactiviteiten uiterlijk 31 augustus 2022 (Ja/Nee) Toelichting (verplicht als bij start bouwactiviteiten (indicator 04) 'Nee' is ingevuld) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Gemeenten
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C32/01 Indicator: C32/02 Indicator: C32/03 Indicator: C32/04 Indicator: C32/05 Indicator: C32/06
1 SUVIS21-01140226 / OBS Flora in Krimpen aan de Lek (via Stichting Onderwijs Primair in Stolwijk) € 5.910 € 5.910 Ja Nee
2 SUVIS21-00875702 / Driestar College in Lekkerkerk € 130.571 € 130.571 Ja Nee
3 SUVIS21-01140818 / OBS De Vlieger in Schoonhoven (via Stiching Onderwijs Primair in Stolwijk) € 11.382 € 11.382 Ja Nee
4 SUVIS21-01064070 / MFA Haastrecht € 26.027 € 26.027 Ja Nee
5 SUVIS21-01140147 / OBS Koningin Wilhelmina in Lekkerkerk (via Stichting Onderwijs Primair in Stolwijk) € 16.485 € 16.485 Ja Nee
6 SUVIS21-00911633 / Gemini College in Lekkerkerk (via OZHW PO & VO in Barendrecht) € 10.718 € 10.718 Ja Nee
7
50
BZK C62 Specifieke uitkering aan gemeenten voor de bekostiging van de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen van gedupeerden door de toeslagenaffaire Aantal gedupeerden (artikel 1, lid 2) Berekening bedrag uitvoeringskosten Gederfde opbrengsten (jaar T) die voortvloeien uit het kwijtschelden van gemeentelijke belastingen Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: C62/01 Indicator: C62/02 Indicator: C62/03 Indicator: C62/04
42 € 6.300 € 13.659 Nee
OCW D8 Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2022 (OAB) Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO) Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Gemeenten
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: D8/01 Indicator: D8/02 Indicator: D8/03 Indicator: D8/04
€ 583.968 € 14.917 € 30.048 € 370.985
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid
Bedrag Bedrag
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: D8/05 Indicator: D8/06 Indicator: D8/07 Indicator: D8/08
1
100
OCW D14 Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen Besteding (jaar T) maatregelen artikel 3, lid 2, a t/m e samen opgeteld Besteding (jaar T) voor tijdelijke extra huur van bestaande huisvesting indien deze extra huisvesting nodig is voor de uitvoering van maatregelen die scholen of gemeenten in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs nemen Besteding (jaar T) voor ambtelijke capaciteit van de gemeente of inkoop van expertise voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: D14/01 Indicator: D14/02 Indicator: D14/03 Indicator: D14/04
€ 0 € 0 € 0 € 0
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Van andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: D14/05 Indicator: D14/06 Indicator: D14/07 Indicator: D14/08
1
10
IenW E21 Regeling specifieke uitkering circulaire ambachtscentra 2020 – 2022 Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Cofinanciering (jaar T) Cumulatieve cofinanciering (t/m jaar T) Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) Is voldaan aan artikel 15 van de regeling specifieke uitkering circulaire ambachtscentra? (Ja/Nee)
Gemeenten en GR'en
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: E21/01 Indicator: E21/02 Indicator: E21/03 Indicator: E21/04 Indicator: E21/05 Indicator: E21/06
€ 0 € 0 € 0 € 0 Nee Ja
Toelichting aan welke voorwaarde(n) van artikel 15 vd regeling word(t)(en) niet voldaan? (a of/en b of/en c)? (verplicht als bij 06 Nee is ingevuld)
Aard controle n.v.t.
Indicator: E21/07
IenW E44 Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie 2021–2027 Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van Rijksmiddelen Besteding (jaar T) ten laste van cofinanciering Besteding (t/m jaar T) cofinanciering cumulatief Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: E44/01 Indicator: E44/02 Indicator: E44/03 Indicator: E44/04 Indicator: E44/05
€ 20.689 € 20.689 € 34.551 € 34.551 Nee
Naam/nummer maatregel Maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) - per maatregel
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: E44/06 Indicator: E44/07
1 Project Heemraadsweg e.o. te Ouderkerk aan den IJssel, WBS-element I.0596; maatregel betreft ontstenen (of doorlatend maken) publiek verhard oppervlak. Nee
2 Baken e.o. te Krimpen aan de Lek, WBS-element I.0624; maatregel betreft ontstenen (of doorlatend maken) publiek verhard oppervlak. Ja
3
10
Zelfstandige uitvoering (Ja/Nee) Correctie besteding (jaar T-1)
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: E44/08 Indicator: E44/09
Ja
EZK F1 Regeling aankoop woningen onder een hoogspanningsverbinding Totale Besteding (jaar T) ten last van Rijksmiddelen (automatisch berekend)
Aard controle R
Indicator: F1/01
€ 550.269
Projectnaam/UWHS-nummer Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen per woning Is de bestemming gewijzigd (Ja/Nee) Indien woning verplaatst: conform de ingediende perceelschets (Ja/Nee) Eindverantwoording per woning (Ja/Nee) Cumulatieve besteding ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle R
Indicator: F1/02 Indicator: F1/03 Indicator: F1/04 Indicator: F1/05 Indicator: F1/06 Indicator: F1/07
1 UWHS170146 Schuwacht 154a € 1.289 Nee Nee Nee € 457.697
2 UWHS170199 Schuwacht 152 € 4.220 Nee Nee Nee € 12.127
3 UWHS170200 Schuwacht 150 € 475.162 Nee Nee Nee € 483.981
4 UWHS170110 Schuwacht 148 € 6.192 Nee Nee Nee € 359.157
5 UWHS170047 Schuwacht 146 € 6.292 Nee Nee Nee € 416.987
6 UWHS170007 Schuwacht 48 € 440 Nee Nee Nee € 202.211
7 UWHS170005 Schuwacht 46 € 11.326 Nee Nee Nee € 320.471
8 UWHS170109 Schuwacht 44 € 9.510 Nee Nee Nee € 273.181
9 UWHS170099 Schuwacht 1 € 533 Nee Nee Nee € 592.947
10 UWHS170112 Noord 1b € 2.730 Nee Nee Nee € 419.295
11 UWHS170069 Noord 1a € 2.700 Nee Nee Nee € 349.074
12 UWHS170108 Noord 1 € 3.253 Nee Nee Nee € 815.079
13 UWHS170187 IJsseldijk West 59 € 11.251 Nee Nee Nee € 868.311
14 UWHS170068 IJsseldijk West 26 € 15.159 Nee Nee Nee € 376.866
15 UWHS170220 Tiendweg West 28 € 212 Nee Nee Nee € 3.293
16
17
SZW G2 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2021 Besteding (jaar T) algemene bijstand Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) IOAZ Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr I.1 Participatiewet (PW) I.1 Participatiewet (PW) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: G2/05 Indicator: G2/06
€ 9.352.423 € 143.311 € 583.528 € 6.905 € 72.835 € 0
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet in (jaar T)
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G2/07 Indicator: G2/08 Indicator: G2/09 Indicator: G2/10 Indicator: G2/11 Indicator: G2/12
€ 74.267 € 6.182 € 0 € 759.298 € 13.255 € 142.848
Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Participatiewet (PW)
Aard controle D2 Aard controle n.v.t.
Indicator: G2/13 Indicator: G2/14
€ 20.009 Ja
SZW G3 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeentedeel 2021 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Rijk) Baten vanwege vóór 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) onderzoekskosten artikel 52, eerste lid, onderdeel b, Bbz 2004 (Bob)
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G3/01 Indicator: G3/02 Indicator: G3/03 Indicator: G3/04 Indicator: G3/05 Indicator: G3/06
€ 0 € 0 € 21.459 € 0 € 0 € 4.350
BBZ vóór 2020 – levensonderhoud (exclusief BOB) BBZ vóór 2020 – kapitaalverstrekking (exclusief BOB) BBZ vóór 2020 – levensonderhoud en kapitaalverstrekkingen (BOB) BBZ vanaf 2020 – kapitaalverstrekking Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BOB in (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G3/07 Indicator: G3/08 Indicator: G3/09 Indicator: G3/10 Indicator: G3/11
€ 2.392 € 35.383 € 0 € 0 Ja
SZW G4 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _gemeentedeel 2021 Welke regeling betreft het? Besteding (jaar T) levensonderhoud Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G4/01 Indicator: G4/02 Indicator: G4/03 Indicator: G4/04 Indicator: G4/05 Indicator: G4/06
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 56.277 € 0 € 388.054 € 17.461 € 211
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) € 7.565 € 0 € 62.494 € 0 € 0
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) € 717.698 € 122.442 € 54.117 € 3.871 € 6
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) € 358.136 € 0 € 25.756 € 0 € 0
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) € 254.743 € 0 € 1.805 € 0 € 0
Kopie regeling Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T) Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G4/07 Indicator: G4/08 Indicator: G4/09 Indicator: G4/10
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 1 0 Ja
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 0 0 Ja
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) 95 12 Ja
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) 85 2 Ja
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) 58 4 Ja
Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in (jaar T) Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo Kapitaalverstrekkingen - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in (jaar T)
Aard controle R Aard controle D2 Aard controle R
Indicator: G4/11 Indicator: G4/12 Indicator: G4/13
€ 0 € 0 0
Kopie regeling Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), aflossing Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), overig Uitvoeringskosten (jaar T) uitvoering Tozo buitenland (gemeente Maastricht)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G4/14 Indicator: G4/15 Indicator: G4/16 Indicator: G4/17 Indicator: G4/18
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021)
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021)
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)
SZW G12 Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_ gemeentedeel Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Bijzondere bijstand in (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Wet Inburgering van 13 september 2012 in (jaar T) Aantal gedupeerden (zoals omschreven in artikel 1 van de Regeling specifieke uitkering compensatie van de kosten die verband houden met het kwijtschelden van publieke schulden binnen het SZW-domein van de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire toeslagen)
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G12/01 Indicator: G12/02 Indicator: G12/03
€ 36.248 € 0 40
VWS H4 Regeling specifieke uitkering stimulering sport Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Totale werkelijke berekende subsidie
Gemeenten
Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/01 Indicator: H4/02
€ 749.334 € 218.890
Activiteiten Totale werkelijke berekende subsidie per project (jaar T) Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) Onroerende zaken Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) roerende zaken Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) overige kosten Toelichting - Verplicht als het een activiteit betreft welke NIET in de toekenning meegenomen is
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/03 Indicator: H4/04 Indicator: H4/05 Indicator: H4/06 Indicator: H4/07 Indicator: H4/08
1 Verlening SPUK stimulering Sport 2021 € 218.890 € 83.887 € 121.872 € 13.131
2
100
VWS H8 Regeling Sportakkoord 2020-2022 Beschikkingsnummer Totaal bedrag volgens beschikking Besteding aanstellen sportformateur (jaar T) Besteding uitvoering sportakkoord (jaar T) Cumulatieve besteding aanstellen sportformateur (t/m jaar T) Cumulatieve besteding uitvoering sportakkoord (t/m jaar T)
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H8/01 Indicator: H8/02 Indicator: H8/03 Indicator: H8/04 Indicator: H8/05 Indicator: H8/06
1 1037627 € 60.000 € 0 € 30.000 € 16.708 € 60.000
2 1037627-2 € 67.713 € 0 € 0 € 0 € 0
3
4
Kopie beschikkingsnummer Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H8/07 Indicator: H8/08
1 1037627 Nee
2 1037627-2 Nee
3
4
VWS H12 Regeling specifieke uitkering lokale preventieakkoorden of preventieaanpakken Besteding (jaar T) Is voldaan aan de uitvoering van het lokale preventieakkoord of aanpak? (Ja/Nee) Eindverantwoording? (Ja/Nee)
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H12/01 Indicator: H12/02 Indicator: H12/03
€ 4.615 Ja Nee
VWS H16 Regeling Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden Betreft jaar Beschikkingsnummer / naam Totale besteding
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: H16/01 Indicator: H16/02 Indicator: H16/03
1 2020 SPUKIJZ21061 € 284.380
2 2021 SPUKIJZ21R2135 € 160.944
Naam locatie Totale toezegging per locatie Besteding per locatie Verschil toezegging vs. Besteding per locatie (automatisch berekend) Betreft jaar?
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t Aard controle R
Indicator: H16/04 Indicator: H16/05 Indicator: H16/06 Indicator: H16/07 Indicator: H16/08
1 Stichting Scharlesooi € 1.128 € 1.128 € 0 2020
2 Stichting Vlister Openluchtbaden € 99.610 € 99.610 € 0 2020
3 Stichting Schuagt € 62.005 € 62.005 € 0 2020
4 Waterbos B.V. € 74.796 € 74.796 € 0 2020
5 t Wilgerak € 46.841 € 46.841 € 0 2020
6 Stichting Vlister Openluchtbaden € 33.223 € 33.223 € 0 2021
7 Stichting Schuagt € 41.611 € 41.611 € 0 2021
8 Waterbos B.V. € 86.110 € 86.110 € 0 2021
9
50
LNV L7B Regeling specifieke uitkering IBP-Vitaal Platteland Gebiedsnaam/nummer Hieronder per regel één provincie(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen Totale besteding (jaar T) Totale cumulatieve besteding (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee) Toelichting
SiSa tussen medeoverheden Hier eventueel opmerkingen of toelichtingen
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: L7B/01 Indicator: L7B/02 Indicator: L7B/03 Indicator: L7B/04 Indicator: L7B/05 Indicator: L7B/06
1 PZH 2021 775194491 / DOS 2021 0000801 030008 Provincie Zuid-Holland € 106.348 € 106.348 Nee Gebiedskader bodemdaling Veenweiden (Bram Bos), kosten externe inzet PPP-Agra, ORG-ID, Onderzoek Klei in Veen
2
10

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Controleverklaring

Terug naar navigatie - Controleverklaring

De controleverklaring wordt toegevoegd aan het boekwerk voor het vaststellen van de jaarstukken door de gemeenteraad op 8  juli 2022.

De verklaring ontvangen wij separaat met het rapport van bevindingen van de onafhankelijk accountant, als deze documenten aan de gemeenteraad zijn kenbaar gemaakt