Balans

Hieronder treft u per programma een toelichting aan op de grootste afwijkingen tussen de geraamde lasten en baten na wijziging en de realisatie. Voor de gespecificeerde toelichting per programma verwijzen wij u naar de programma verantwoording in het jaarverslag.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie komt met name tot uitdrukking binnen de taakvelden overhead en bestuur. Hoofdzakelijk is dit veroorzaakt door onderbesteding op diverse projectkredieten en overschrijding van de personeelslasten. Veel van deze projecten zijn gedekt uit de reserve en zodoende niet van invloed op het resultaat. De overschrijding op de overhead wordt grotendeels gedekt uit de egalisatiereserve Bedrijfsvoering en de Algemene reserve vrij vermogen. Ook staan tegenover de hogere lasten, hogere baten. Bijvoorbeeld uit de Covid-19 middelen vanuit het Rijk. P

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door enerzijds belastingvoordelen als teruggave vanuit het BTW compensatiefonds, teruggave vennootschapsbelasting 2019 en vrijval vennootschapsbelasting 2020. Anderzijds vallen de gerealiseerde inkomsten uit de algemene uitkering, na verwerking van de december circulaire, positiever uit dan verwacht.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat er voor zowel het project Maatwerk wonen als het project bestuurlijk ondersteuningsteam (BOT) geen uitgaven zijn geweest in 20

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat als gevolg van het tijdelijk stopzetting van het project Maatwerk wonen ook de bijdrage vanuit de reserve niet heeft plaatsgevonden.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat er meer kosten zijn gemaakt bij het verwerken van afval, hogere kosten voor uitbesteed werk, en kosten als gevolg van Corona en kerstboominzameling.  Daarnaast zijn de onderhoud- en reparatiekosten voor de openbare verlichting hoger dan begroot. Dit komt enerzijds door de stijging van de grondstofkosten en anderzijds door meer schades dit jaar aan de bovengrondse infrastructuur.

Baten 
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat de gemeente meer aanvragen voor de aanleg en het vervangen van kabels en leidingen ontving, zijn de leges, maar ook degeneratievergoedingen (vergoeding voor herstel verhardingen) waren dan hoger begroot. 

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen het totaal van dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Baten 
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door de verkoop van het gebouw van de voormalige Prins Bernhardschool aan de Schuwacht 216 te Lekkerkerk.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma komt hoofdzakelijk door niet gedane corona gerelateerde uitgaven vanuit het SD bestedingsplan. Dit wordt nader toegelicht in de paragraaf Covid-19. 

Baten 
Duidelijke toelichting ontbreekt bij 5.2

Lasten
De afwijking tussen de raming en de realisatie is ontstaan doordat op de taakvelden met betrekking tot Jeugd (Maatwerkdienstverlening 18- en Geëscaleerde zorg 18-) een groot nadeel is ontstaan. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door behandeling, en dagbesteding en begeleiding.
Er zijn echter grote voordelen ontstaan bij de taakvelden Samenkracht en burgerparticipatie, Maatwerkvoorzieningen (WMO) en Maatwerkdienstverlening 18+. Het voordeel op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie wordt voornamelijk veroorzaakt doordat bestedingen met betrekking tot het SD bestedingsplan in verband met corona lager zijn uitgevallen. Hier wordt in 2022 verder invulling aan gegeven. Het voordeel op de taakvelden Maatwerkvoorzieningen (WMO) en Maatwerkdienstverlening 18+ wordt veroorzaakt doordat de realisatie op voornamelijk hulpmiddelen, begeleiding en hulp bij huishouden lager is uitgevallen dan is ingeschat ten tijde van de Tweede tussentijdse rapportage. In de kwaliteitsmonitor Sociaal Domein worden de zorgkosten met betrekking tot Jeugd en Wmo nader geanalyseerd.

Baten 
De afwijking tussen de raming en de realisatie is voornamelijk ontstaan door een nadeel op het taakveld Inkomensregelingen en een voordeel op de taakvelden Samenkracht en burgerparticipatie, en Maatwerkdienstverlening 18+. Het nadeel op Inkomensregelingen is ontstaan doordat de TOZO-regeling per 1 oktober 2021 is gestopt, terwijl bij de raming uit is gegaan van een volledig jaar. Het voordeel op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie wordt voornamelijk veroorzaakt door niet geraamde inkomsten met betrekking tot coronatoegangsbewijzen. Het voordeel op taakveld Maatwerkdienstverlening 18+ wordt veroorzaakt doordat de ontvangsten vanuit de centrumgemeente Gouda voor de compensatieregeling Bescherm Wonen hoger zijn uitgevallen dan geraamd. 

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma bestaat uit een aantal voor- en nadelen binnen de verschillende taakvelden. Binnen het taalveld begraafplaatsen waren aanpassingen nodig in verband met coronamaatregelen en er is extra personeel ingehuurd vanwege uitval van eigen personeel. Daarnaast gaven de effecten van corona op afvalbeheer extra lasten binnen het taakveld Afval.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma komt met name doordat binnen taakveld Volksgezondheid de verhuuropbrengsten van MFA ons Gebouw nog geraamd stonden. Daarnaast zijn binnen taalveld Begraafplaatsen en crematoria de inkomsten uit graf- en begrafenisrechten zijn in 2020 met 16% zijn toegenomen. Er waren meer begrafenissen en nabestaanden hebben, meer dan voorgaande jaren, gekozen voor de aankoop van een particulier graf en bijzettingen in particuliere graven. Hiermee werden ook grafrechten verlengd en hebben rechthebbenden meer onderhoudskosten betaald.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de taakvelden (i) grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) en (ii) wonen en bouwen. Voor de afwijking op het taakveld grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. 

Baten 
Voor de afwijking op het taakveld grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.