Balans

ACTIVA	31-12-2020	31-12-2021
VASTE ACTIVA
Immateriële vaste activa	4.412.627	3.855.889
- Bijdragen aan activa in eigendom van derden	4.412.627	3.853.209
- Kosten onderzoek en ontwikkeling	-	2.680
Materiele vaste activa	128.906.143	131.899.128
- Investeringen met economisch nut	63.412.416	61.505.991
- Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter	54.781.031	59.955.313
bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
- Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut	10.674.043	10.399.172
- In erfpacht	38.652	38.652
Financiële vaste activa	7.939.622	9.688.767
- Kapitaalverstrekkingen aan:
- deelnemingen	2.161.918	4.329.830
- Leningen aan:
- woningbouwcorporaties	28.633	25.909
- Overige langlopende geldleningen	5.209.823	5.293.780
- Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer	539.249	39.249
Totaal vaste activa	141.258.393	145.443.784
VLOTTENDE ACTIVA
Voorraden	4.193.249	1.418.087
- Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie	1.759.966	-1.040.693
- Gereed product en handelsgoederen	2.433.282	2.458.780
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	37.553.238	82.670.192
- Vorderingen op openbare lichamen	10.584.450	12.857.904
- Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd	23.383.347	65.569.078
korter dan één jaar
- Rekening-courantverhouding met het Rijk	-	-
- Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen	725.917	1.507.991
- Overige vorderingen	2.859.524	2.735.219
Liquide middelen	350.716	589.162
- Kassaldi	2.815	17.618
- Banksaldi	347.764	571.545
Overlopende activa	8.903.990	9.028.996
- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te
ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op
uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel uitgesplitst naar de
nog te ontvangen bedragen van:
- Europese overheidslichamen	-	-
- Het Rijk	138.142	862.610
- Overige Nederlandse overheidslichamen	116.230	229.046
- Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen	8.649.619	7.937.339
die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Totaal vlottende activa	51.001.193	93.706.569
TOTAAL ACTIVA	192.259.586	239.150.353

PASSIVA	31-12-2020	31-12-2021
VASTE PASSIVA
Eigen vermogen	82.081.720	80.007.782
- Algemene reserve	23.928.548	19.732.082
- Bestemmingsreserves	58.695.439	59.150.554
- Gerealiseerd resultaat	(542.267)	1.125.146
Voorzieningen	36.622.266	34.950.190
- Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's	3.502.927	3.381.611
- Voorzieningen ter egalisering van kosten	31.892.970	30.108.200
- Voorzieningen voor bijdragen aan toekomstige	-	-
vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven
- Voorzieningen voor middelen van derden waarvan de bestemming gebonden is	1.226.369	1.460.379
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer	52.233.334	104.413.629
- Onderhandse leningen van:
- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen	52.195.067	104.374.999
- Waarborgsommen	38.267	38.630
Totaal vaste passiva	170.937.320	219.371.600
VLOTTENDE PASSIVA
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaa	6.651.259	6.364.594
- Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen	-	-
- Banksaldi	137	132
- Overige schulden	6.651.121	6.364.463
Overlopende passiva	14.671.007	13.414.158
- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die	5.704.055	6.935.166
in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, m.u.v. jaarlijks
terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van
vergelijkbaar volume
- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen
voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende
begrotingsjaren uitgesplitst naar de ontvangen bedragen van:
- Europese overheidslichamen	-	-
- Het Rijk	8.487.649	6.311.730
- Overige Nederlandse overheidslichamen	119.076	140.144
- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van	360.227	27.119
volgende begrotingsjaren komen
Totaal vlottende passiva	21.322.266	19.778.753
TOTAAL PASSIVA	192.259.586	239.150.353
Gewaarborgde geldleningen (EUR x 1.000,-)	119.847	110.809

	Toelichting Balans per 31 december 2022
	Activa
	Vaste activa
	Immateriële vaste activa
	De post immateriele vaste activa wordt onderscheiden in:
	Immateriële vaste activa
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	Bijdragen aan activa in eigendom van derden						4.412.627	3.853.209
	Kosten onderzoek en ontwikkeling						-	2.680
	Totaal						4.412.627	3.855.889
	Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2021:
		Boekwaarde		Des-		Bijdragen	Af-	Boekwaarde
Activaklasse		31-12-2020	Investeringen	investeringen	Afschrijvingen	van derden	waarderingen	31-12-2021
00032040	Bijdrage aan activa in eigendom van derden	4.412.627	-	-	559.418			3.853.209
00010020	Kosten onderzoek en ontwikkeling	-	2.680	-	-			2.680
	Totaal	4.412.627	2.680	-	559.418	-	-	3.855.889
	In 2021 hebben met betrekking tot de immateriële vaste activa geen investeringen plaatsgevonden.
	Materiële vaste activa
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	Investeringen met economisch nut						63.412.416	61.505.991
	Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven						54.781.031	59.955.313
	Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappellijk nut						10.674.043	10.399.172
	In erfpacht uitgegeven gronden						38.652	38.652
	Totaal						128.906.143	131.899.128
	Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut weer:
		Boekwaarde		Des-		Bijdragen	Af-	Boekwaarde
Activaklasse		31-12-2020	Investeringen	investeringen	Afschrijvingen	van derden	waarderingen	31-12-2021
00020020	Gronden en terreinen	4.738.857	2.026	-	129.739			4.611.144
	Woonruimte
00020040	Gebouwen	46.505.330	851.929	50.000	1.521.964			45.785.295
00020050	Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	5.636.727	72.800	-	388.197			5.321.330
00020060	Vervoermiddelen	1.801.139	-	-	288.737			1.512.403
00020070	Machines, apparaten en installaties	1.626.735	145.322	-	259.092			1.512.965
00020080	Overige materiële vaste activa	3.103.628	307.510	-	648.284			2.762.854
	Totaal	63.412.416	1.379.587	50.000	3.236.012	-	-	61.505.991
	Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaardering staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.
	De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen (> 100.000) staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld.
						Beschikbaar	Werkelijk	Cumulatief
						gesteld	besteed in	besteed t/m
						krediet	2020	2020
	Voorbereiding Schoonhovens College					820.000	376.582	683.468
	sporthal de meent voorbereiding bouw					560.000	105.304	121.730
	Ventilatiesystemen inz corona					350.000	160.873	160.873
	Kantplanken kunstgrasvelden 2021					190.000	142.044	142.044
	Totaal					1.920.000	784.802	1.108.115
	Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut,
	waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:
		Boekwaarde		Des-		Bijdragen	Af-	Boekwaarde
Activaklasse		31-12-2020	Investeringen	investeringen	Afschrijvingen	van derden	waarderingen	31-12-2021
00022020	Gronden en terreinen	1.027.576	-	-	16.389			1.011.187
00022040	Gebouwen	861.401	1.628	-	27.979			835.050
00022050	Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	49.502.207	7.165.803	-	1.814.444			54.853.567
00022060	Vervoermiddelen	-	49.900	-	-			49.900
00022070	Machines, apparaten en installaties	3.154.185	58.200	-	235.671			2.976.715
00022080	Overige materiële vaste activa	235.662	225	-	6.993			228.894
	Totaal	54.781.031	7.275.756	-	2.101.475	-	-	59.955.313
	Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaardering staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.
	De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen (> 100.000) staan in het hierna overgenomen overzicht vermeld.
						Beschikbaar	Werkelijk	Cumulatief
						gesteld	besteed in	besteed t/m
WBS 'en						krediet	2020	2020
I.0445.03	Onderhoud drukriolering/gemalen schoonhoven					400.000	246.480	304.002
I.0455.03	Vervangen riolering Kadijkselaan BAB					1.205.000	712.461	903.828
I.0471.03	Agterpoort riolering					1.909.091	1.313.471	1.487.311
I.0536.03	Poorthuisstraat - riolering					860.975	209.288	869.922
I.0537.03	De Elzen eo riolering					929.400	451.894	921.616
I.0538.03	Dreef & Westeinde - riolering					319.770	301.662	367.974
I.0539.03	Rembrandtstraat - riolering					741.558	581.343	802.476
I.0474.95	Renovatie drukriolering Tiendweg Oost - West					283.300	168.289	205.596
I.0474.97	Voedingskabel + persleiding Tussenlanen					769.000	453.818	490.059
I.0570.03	Leeghwaterstraat - riolering					1.956.266	666.433	698.197
I.0571.03	Linnaeushof - riolering					299.233	104.770	140.565
I.0572.03	Wielewaal & Klaver - riolering					617.564	415.743	481.773
I.0573.03	Wilhelminastraat - riolering					1.321.990	265.013	354.100
I.0596.03	Heemraadsweg eo - riolering					1.133.445	639.764	695.694
I.0624.03	Baken riolering					330.411	210.728	226.518
I.0033.03	Persleiding IJsseldijk Noord Lageweg					1.804.000	180.379	332.461
	Totaal					14.881.003	6.921.536	9.282.091
	Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Om inzicht te geven in het deel van de activa dat wel vergelijkbaar is qua systematiek wordt in het verloopoverzicht een scheiding aangebracht tussen welk bedrag volgens de nieuwe systematiek is verantwoord en welk deel volgens een andere systematiek. De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nu had het volgende verloop:
		Boekwaarde		Des-		Bijdragen	Af-	Boekwaarde
Activaklasse		31-12-2020	Investeringen	investeringen	Afschrijvingen	van derden	waarderingen	31-12-2021
00021020	Gronden en terreinen	3.447.518	-	-	102.820			3.344.698
00021040	Bedrijfsgebouwen	194.729	-	-	4.993			189.736
00021050	Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	6.951.831	323.958	216.665	274.351			6.784.773
00021070	Machines, apparaten en installaties	79.965	-	-	-			79.965
	Totaal	10.674.043	323.958	216.665	382.165	-	-	10.399.172
	Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaardering staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.
	De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen (> 100.000) staan in het hierna overgenomen overzicht vermeld.
						Beschikbaar	Werkelijk	Cumulatief
						gesteld	besteed in	besteed t/m
						krediet	2020	2020
WBS nummer
I.0319.95	2e fase Buiten de Veerpoort					1.190.000	110.101	1.170.920
	Totaal					1.190.000	110.101	1.170.920
	Onder de Materiele vaste activa zijn geen warme gronden gewaardeerd.
	Financiële vaste activa
	Het verloop van de financiele vaste activa gedurende het jaar 2019 wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven:
		Boekwaarde		Des-		Bijdragen	Af-	Boekwaarde
Activaklasse		31-12-2020	Investeringen	investeringen	Afschrijvingen	van derden	waarderingen	31-12-2021
	Kapitaalverstrekkingen aan:
00030010	- deelnemingen	2.161.918	2.167.912	-	-			4.329.830
	Leningen aan:
00031010	- woningbouwcorporaties	28.633	-	2.724	-			25.909
00031050	Overige langlopende leningen	5.209.823	657.047	881.224	-			4.985.646
00032030	Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer	539.249	-	500.000	-			39.249
	Totaal	7.939.622	2.824.958	1.383.948	-	-	-	9.380.633
	Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen
	De actuele waarde van de participaties in het aandelenkapitaal van NV's en BV's ligt boven de verkrijgingsprijs.
	Stedin Holding N.V. had als gevolg van de energietransitie in 2021 een forse kapitaalbehoefte. Om deze kapitaalbehoefte in te vullen heeft Stedin cumulatief preferente
	aandelen uitgegeven. Op dit onderdeel vindt verantwoording plaats van de verkrijging van de aandelen (€ 2.167.912).
	Overige langlopende leningen
	Op 1 januari 2021 was aan startersleningen verstrekt (netto) € 4.990.818. In 2021 is € 657.047 aan nieuwe leningen verstrekt en € 877.154 afgelost.
	Aan overige leningen resteerde op 1 januari 2021 € 247.638. Afgelost is in 2021 € 6.794.
	Overige uitzettingen > 1 jaar
	Op dit onderdeel vindt verantwoording plaats van de obligatieportefeuille. De nominale waarde van de obligaties bij ABN AMRO heeft per 1 januari 2021 € 500.000
	bedragen en is in 2021 vrijgevallen.
	Vlottende activa
	Voorraden
	De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
							Boekwaarde	Boekwaarde
	Materiële vaste activa						31-12-2020	31-12-2021
	Gronden en terreinen
	Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie						1.759.966	-1.040.693
	Gereed product en handelsgoederen						2.433.282	2.458.780
	Vooruitbetalingen						-	-
	Totaal						4.193.249	1.418.087
	Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden weergegeven:
		Boekwaarde	Investeringen	Opbrengsten	Winstuitname	Boekwaarde	Voorziening	Boekwaarde
		31-12-2020				31-12-2021	verlieslatende	31-12-2021
Objectnummer Staat C							complexen
000078300002.0000	- Nieuwe dorpshart centrumontwikk.	6.043.975	151.373	1.050.212	0	5.145.136	0	5.145.136
000078300006.0000	- Nieuwe dorpshart binnenterrein	-4.953.426	237.741	0	0	-4.715.685	0	-4.715.685
000078300003.0000	- Tiendhoek II Lkk	-136.706	56.500	259.000	339.206	-0	0	-0
000078300004.0000	- Tussen Dijk en Bakwetering Lkk	83.272	2.364	0	199	85.835	0	85.835
000078300011.0000	- Grond Zevender Thiendenland (BNG)	2.017.840	16.256	2.034.096	0	0	0	0
000078300011.0001	- Grond Zevender Thiendenland (gemeente)	740.547	33.132	553.720	100.598	320.557	0	320.557
000070000346.0000	- Hoflaan STW fase 1 - brandweer	0	25.328	0	0	25.328	0	25.328
000070000347.0000	- Hoflaan STW fase 2 - woningbouw	0	261.976	172.620	230	89.586	0	89.586
	Subtotaal	3.795.503	784.670	4.069.648	440.233	950.758	-	950.758
	- Voorziening verlieslatende proj.	-2.035.537	-	-	-	-2.035.537	44.088	-1.991.449
	Totaal Grondexploitatie	1.759.966	784.670	4.069.648	440.233	-1.084.779	44.088	-1.040.691
		Boekwaarde	Geraamde nog	Geraamde nog	Geraamde	Geraamd
		31-12-2021	te maken	te realiseren	rente	eindresultaat
		excl winstuitn	kosten	opbrengsten		(nom waarde)
	- Nieuwe dorpshart centrumontwikk.	5.145.136	831.386	305.025	58.947	5.730.444
	- Nieuwe dorpshart binnenterrein	-4.715.685	1.022.518	-	-45.828	-3.738.995
	- Tiendhoek II Lkk	-0			-	-0
	- Tussen Dijk en Bakwetering Lkk	76.050	780.433	1.298.879	-1.104	-443.500
	- Grond Zevender Thiendenland (BNG)	-			-	-
	- Grond Zevender Thiendenland (gemeente)	-211.631	177.714	514.286	-	-548.203
	- Hoflaan STW fase 1 - brandweer	25.328	151.832	155.868	1.401	22.693
	- Hoflaan STW fase 2 - woningbouw	89.356	1.450.951	2.089.048	-27.892	-576.633
	Totaal	408.554	4.414.834	4.363.106	-14.476	445.806
	Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting in de paragraaf grondbeleid.
	In 2021 heeft een winstuitname plaatsgevonden van € 440.233. Dit bedrag is toegevoegd aan de Algemene reserve grondzaken. De berekening is het resultaat van
	gerealiseerde baten en lasten in de complexen Tiendhoek II (afgesloten in 2021), Tussendijk-Bakwetering, Zevender Thiendenlanden en Hoflaan.
	Ter dekking van een mogelijk te realiseren verlies, als gevolg van de economische ontwikkelingen bij grondexploitaties, is een voorziening getroffen
	die wordt aangesproken zodra op basis van gerealiseerde verkopen er inderdaad sprake is van een niet kostendekkende exploitatie.
	Op basis van de recente nacalculatie is gebleken dat deze voorziening per 31 december 2021 met € 44.088 kan worden verlaagd.
	Gereed product en handelsgoederen
		Boekwaarde		Des-		Bijdragen	Af-	Boekwaarde
Activaklasse		31-12-2020	Investeringen	investeringen	Afschrijvingen	van derden	waarderingen	31-12-2021
00043010	Onroerende goederen	2.433.282	50.000	9.785	14.717			2.458.780
	Totaal	2.433.282	50.000	9.785	14.717	0	0	2.458.780
	Specificatie boekwaarde 31 december 2021 Gereed product en handelsgoederen:
					Boekwaarde		Des-	Boekwaarde
Objectnummer Staat C					31-12-2020	Investeringen	investeringen	31-12-2021
000070000152.0000	Grond boerderij Dorpstr 61 Ouderkerk				7.092	-	-	7.092
000070000156.0000	Grond/water en vm molen Berkenwoude				6.190	-	6.190	-
000070000159.0001	Rode kruisgebouw Schoonhoven				-	50.000	18.313	31.688
000070000159.0000	Grond Vaartland 2 vm gem Vlist				135.000	-	-	135.000
000070000283.0000	Opweg 88 Schoonhoven				390.000	-	-	390.000
000070000282.0000	Opweg 90 Schoonhoven				395.000	-	-	395.000
000070000284.0000	Bergambachterstraat 3 Schoonhoven				1.300.000	-	-	1.300.000
000070000285.0000	Blekerstraat 7 - 7a Haastrecht				200.000	-	-	200.000
	Totaal				2.433.282	50.000	24.503	2.458.780
	Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
	De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
						Boekwaarde	Voorziening	Boekwaarde
						31-12-2020	oninbaar	31-12-2021
								na voorziening
								oninbaar
	1. Vorderingen op openbare lichamen					12.857.904	-	12.857.904
	2. Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar					65.569.078	-	65.569.078
	3. Rekening-courantverhoudingen met niet-financiele instellingen					1.507.991	-	1.507.991
	4. Overige vorderingen					3.414.303	679.083	2.735.219
	Totaal					83.349.275	679.083	82.670.192
	ad 1.Van de vordering op openbare lichamen heeft € 8.8 miljoen betrekking op verrekening met Rijksoverheid op basis
	van het BTW compensatiefonds en verrekening omzetbelasting. Verrekenig vindt jaarlijks plaats per 1 juli van het daaropvolgend jaar.
	ad. 2 Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar
	In de tabel wordt het volgende vermeld:
	a. Het drempelbedrag voor het begrotingsjaar waarover verantwoording wordt afgelegd.
	b. Voor ieder kwartaal van dat jaar, het bedrag aan middelen, bedoeld in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden, dat
	in het kader van de drempelbedrag door de gemeente buiten 's Rijks schatkist is aangehouden.
									Ik mis hier ad 3. Klopt dat?
					Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
	Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen				425.616	575.494	382.492	639.189
	Drempelbedrag				825.000	825.000	825.000	825.000
	Ruimte onder drempelbedrag				399.384	249.506	442.508	185.811
	Overschrijding van het drempelbedrag				-	-	-	-
	ad. 4 Overige vorderingen
	De Voorziening oninbaar is opgebouwd uit:							Bedrag
	Dubieuze debiteuren Sociale zaken							485.322
	Overige dubieuze debiteuren							193.762
	Totaal voorziening oninbaar							679.083
	Liquide middelen
	Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	Kassaldi						2.815	17.618
	Banksaldi						347.902	571.676
	Totaal						350.716	589.294
	Overlopende activa
	De post overlopende activa kan alsvolgt onderscheiden worden:
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel						254.371	1.091.657
	Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen						8.649.619	7.937.339
	Totaal						8.903.990	9.028.996
	De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die zijn ontstaan door voorfinanciering
	op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:
					Saldo	Toevoegingen	Ontvangen	Saldo
					31-12-2020		bedrag	31-12-2021
	Rijk:
	TVS bijdrage 4w kwartaal 2020				24.610	-	24.610	-
	CTB declaratie veiligheidsregio				-	50.648	-	50.648
	Vangnetregeling sociale zaken				113.531	80.872	113.531	80.872
	Saldo debiteuren RBZ				-	781.738	-	781.738
	Provincie:				-	-	-	-
	Ontsluiting rotonde Bergambacht				73.605	-	73.605	-
	Subsidie herinrichting Veerstoep Bergambacht				42.625	139.596	42.625	139.596
	RRE subsidie 2021				-	30.320	-	30.320
	Omleggen riolering N228				-	8.482	-	8.482
	Totaal				254.371	1.091.657	254.371	1.091.657
							Saldo	Saldo
							31-12-2020	31-12-2021
	Overige nog te ontvangen bedragen						4.417.281	4.400.609
	Overige vooruitbetaalde bedragen						4.232.337	3.536.730
	Totaal						8.649.619	7.937.339
	Toelichting verhaalbare kosten inzake faciliterend grondbeleid als onderdeel van de Overige nog te ontvangen bedragen
	Specificatie van de kosten die de gemeente heeft gemaakt en die in het kader van faciliterend grondbeleid op basis van een overeenkomst
	kunnen worden verhaald op derden bedraagt eind 2021bedraagt € 52.931,16.

	Passiva
	Vaste Passiva
	Eigen vermogen
	Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	Algemene reserve						23.928.548	19.732.082
	Bestemmingsreserves						58.695.439	59.150.554
	Gerealiseerd resultaat						-542.267	1.125.146
	Totaal						82.081.720	80.007.782
	Het verloop in 2021 wordt in het hierna opgenomen overzicht per reserve weergegeven:
			Boekwaarde	Toevoeging	Onttrekking	Bestemming	Vermindering	Boekwaarde
			31-12-2020			resultaat	ter dekking	31-12-2021
						vorig	van
Staat D - Reserves en voorziening						boekjaar	afschrijvingen
R.1.01 AR Vrij vermogen	Algemene reserve vrij vermogen		15.697.506	1.726.155	5.696.666	-542.267	-	11.184.728
R.1.02 AR Weerstandsvermogen	Algemene reserve weerstandsvermogen		3.493.000	-	-		-	3.493.000
R.1.04 AR Grondzaken	Algemene reserve grondzaken		4.738.042	684.615	333.303	-	-	5.089.354
R.1.03 AR Rekeningresultaat	Subtotaal algemene reserves		23.928.548	2.410.770	6.029.969	-542.267	0	19.767.082
R.2.01 Begraafplaatsen	Begraafplaatsen		1.606.464	284.614	169.493	-	79.492	1.642.093
R.2.02 Sociaal domein	Sociaal domein		587.121	1.355.349	240.099	-	-	1.702.371
R.2.03 Dekking kapitaallasten	Dekking kapitaallasten		23.724.183	1.355.518	1.652.909	-	1.374.060	22.052.732
R.2.05 Egalisatiereserve ICT	Egalisatiereserve ICT		1.417.892	359.299	494.180	-	-	1.283.011
R.2.06 Legaten	Legaten		85.227	4.261	4.261	-	-	85.227
R.2.08 Personeelsbeleid	Personeelsbeleid		1.068.927	279.845	250.000	-	-	1.098.772
R.2.09 Sport	Sport		1.600.778	1.516.640	222.362	-	-	2.895.056
R.2.13 Huisvesting herindeling	Huisvestingskosten herindeling		4.232.651	-	220.122	-	220.122	3.792.407
R.2.14 Bestemmingsplannen	Bestemmingsplannen		480.159	-	187.325	-	-	292.834
R.2.15 Verkoop gemeentelijk vastgoed	Verkoop gemeentelijk vastgoed		230.791	-	230.791	-	-	0
R.2.16 Proeftuin	Proeftuin		60.708	-	-	-	-	60.708
R.2.17 Egalisatiereserve bedrijfsvoering	Eglisatiereserve bedrijfsvoering		761.555	-	-	-	-	761.555
R.2.18 Strategische verwervingen	Strategische verwervingen		286.229	-	32.145	-	32.145	221.939
R.2.19 Bestemmingsreserve Eneco gelden	Bestemmingsreserve Eneco gelden		21.647.387	-	6.085.000	-	-	15.562.387
R.2.20 Tijdelijke verplaatsing bibliothe	Tijdelijke verplaatsing bibliotheken		297.366	-	84.320	-	-	213.046
R.2.21 Overrente	'Overrente" oversluiten leningen		-	5.800.000	748.131	-	-	5.051.869
R.2.22 Covid-19	Covid-19		608.000	1.223.120	-	-	-	1.831.120
R.2.23 WGA	'WGA-claims''		-	100.000	-	-	-	100.000
	Subtotaal bestemmingsreserves		58.695.440	12.278.646	10.621.138	0	1.705.819	58.647.129
	Totaal		82.623.987	14.689.416	16.651.107	-542.267	1.705.819	78.414.211
	Onder "Bestemming resultaat" staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande
	boekjaar. Onder de afschrijvingen staan de vermindering vermeld in verband met de afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmings-
	reserve is gevormd.
	De aard en de reden van de reserves is opgenomen in de Nota reserves & voorzieningen 2019.
	De volgende reserves zijn bestemd ter dekking van rente en afschrijving van investeringen:
	Reserve							Onttrekking
								ter dekking van
								rente en afschr.
	Begraafplaatsen							79.492
	Dekking kapitaallasten							1.374.060
	Huisvesting herindeling							220.122
	Strategische verwervingen							32.145
	Totaal							1.705.819
	Voorzieningen
	Het verloop van de voorzieningen in 2021 wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven:
				Boekwaarde	Toevoeging	Vrijval	Aanwending	Boekwaarde
				31-12-2020				31-12-2021
Staat D - Reserves en voorziening	Voor verplichtingen, verliezen en risisco's (BBV art. 44, 1a en 1b):
V.1.06 Pensioenen wethouders	Pensioenen wethouders			3.502.927	-81.890	-	39.426	3.381.611
	Subtotaal voorzieningen voor verplichtingen ed			3.502.927	-81.890	-	39.426	3.381.611
	Ter egalisering van kosten (BBV art. 44.1c):
V.1.02 Afvalstoffenheffing	Afvalstoffenheffing			-1	321.309	-	-	321.308
V.1.04 Onderhoud gebouwen	Onderhoud gebouwen			1.162.391	890.660	-	647.755	1.405.296
V.1.07 vGRP	Rioolheffing			12.438.170	-	-	395.260	12.042.910
V.1.08.1 IBOR - wegen	IBOR - wegen			12.287.286	3.435.608	-	4.569.333	11.153.561
V.1.08.2 IBOR - baggeren	IBOR - baggerwerkzaamheden			1.398.734	158.430	-	25.690	1.531.474
V.1.08.3 IBOR - groen	IBOR - groen			-377.984	66.893	-	346.494	-657.586
V.1.08.4 IBOR - verlichting	IBOR - verlichting			603.430	285.369	-	500.530	388.269
V.1.08.5 IBOR - kunstwerken	IBOR - kunstwerken			4.604.131	502.175	-	778.817	4.327.489
V.1.08.6 IBOR - speelplaatsen	IBOR - speelplaatsen			-223.186	54.800	-	256.823	-425.209
	Subtotaal voorzieningen ter egalisering van kosten			31.892.970	5.715.244	-	7.520.703	30.087.511
	Voor middelen van derden waarvan de bestemming
	gebonden is (BBV art. 44.2):
V.1.01 Afkoop grafrechten	Afkoop begraafrechten/onderhoud			1.179.401	348.594	-	133.584	1.394.411
V.1.09 Reparatie uitkering WW	Reparatieuitkering WW			46.968	19.000	-	-	65.968
	Subtotaal voorzieningen voor middelen van derden			1.226.369	367.594	-	133.584	1.460.379
	Totaal			36.622.266	6.000.948	-	7.693.713	34.929.501
	In de kolom "Vrijval" zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de
	voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
	Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar
	De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt:
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	- Onderhandse leningen:
	Binnenlandse banken en overige financiële instellingen						52.195.067	104.374.999
	- Waarborgsommen						38.267	38.630
	Totaal						52.233.334	104.413.629
	In het hierna opgenomen overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar over het
	jaar 2021.
					Saldo	Vermeer-	Aflossingen	Saldo
					31-12-2020	deringen		31-12-2021
	Onderhandse leningen				52.195.067	60.750.000	8.570.068	104.374.999
	Waarborgsommen				38.267	913	550	38.630
	Totaal				52.233.334	60.750.913	8.570.618	104.413.629
	De totale rentelast voor het jaar 2021 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt € 961.010.
	Vlottende passiva
	Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter
	dan één jaar						6.651.259	6.364.594
	Overlopende passiva						14.671.007	13.414.158
	Totaal						21.322.266	19.778.753
	Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
	De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de
	Wet financiering decentrale overheden
	Banksaldi						137	132
	Overige schulden						6.651.121	6.364.463
	Totaal						6.651.259	6.364.594
	Overlopende passiva
	De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
							Boekwaarde	Boekwaarde
							31-12-2020	31-12-2021
	Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen,
	m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume.						5.704.055	6.935.166
	De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met
	een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.						8.606.725	6.451.874
	Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen						360.227	27.119
	Totaal						14.671.007	13.414.158
	De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die
	dienen ter tekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:
					Saldo	Toevoegingen	Bestedingen	Saldo
					31-12-2020			31-12-2021
	Rijk:
	SISA F1 - Regeling aankoop woningen onder hoogspanningsverbinding				395.360	1.795.601	552.321	1.638.640
	Bijdrage bestuurlijk ondersteuningsteam				153.333	103.710	153.333	103.710
	Onderwijs Achterstandenbeleid				370.985	237.041	-	608.026
	TOZO 2020 - 2021				7.549.949	3.638.939	8.873.783	2.315.105
	Toeslagen problematiek				18.021	-	18.021	-
	SPUK circuliere ambachtcentra				-	50.000	-	50.000
	D14 Onderwijsvertraging				-	195.064	-	195.064
	Klimaat adaptatie				-	773.028	-	773.028
	H4 Stimulering Sport				-	530.444	-	530.444
	Sportakkoord 2021-2022				-	97.713	-	97.713
	Provincie:				-	-	-	-
	Noodsteun PZH cutuur corona				75.000	-	75.000	-
	Duurzaam Veilig				44.076	-	44.076	-
	Herinrichting veerstoep				-	125.452	-	125.452
	Herinrichting Agterpoort				-	14.692	-	14.692
	Totaal				8.606.724	7.561.684	9.716.534	6.451.874
	Toelichting vooruitontvangen bedragen inzake faciliterend grondbeleid als onderdeel van de Overige vooruitontvangen bedragen
	die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.
	Specificatie van de voorschotten die de gemeente heeft ontvangen en waarvoor in het kader van faciliterend grondbeleid op basis van
	een overeenkomst de komende jaren nog kosten gemaakt worden.
					Saldo	Af	Bij	Saldo
					31-12-2020			31-12-2021
	AZS terrein				31.188	31.188	-	-
	Project Verburg				4.132	4.132	-	-
	Project Buné				193	193	-	-
	Project VABO				4.460	4.460	-	-
	Project Warm Hart				627	627	-	-
	Totaal				40.600	40.600	-	-
	Waarborgen en garanties
	Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening
	gespecificeerd worden: (x € 1.000)
			Oorspronke-	Percentage	Schuldrestant per	Schuldrestant per	Toegerekend per	Gewaarborgd per
			lijk bedrag	borgstelling	31-12-2020	31-12-2021	31-12-2021	31-12-2021
	Woningbouwverenigingen
	Beter Wonen		4.400	50%	4.322	3.991	3.991	1.996
	Mozaïek Wonen (incl. vm Woningstichting Gouderak)		16.668	50%	12.229	19.759	8.029	4.015
	Groen Wonen Vlist		25.967	50%	21.051	19.273	19.273	9.637
	Stichting QuaWonen (incl. Woningstichting "Samenwerking")		547.367	50%	170.913	208.721	196.025	98.013
	Stichting Mooiland		-	50%	-	46.163	27	14
	Woonzorg Nederland		11.774	50%	10.461	71.552	10.586	5.293
	Overige
	v.v. Bergambacht.		300	100%	201	186	-	186
	Stichting Zorgpartners Midden-Holland		400	100%	283	-	-	-
	Sportverening "Koguryo"		204	100%	72	65	-	65
	Speeltuinver. 'het Klaverweitje".		25	100%	7	5	-	5
	Stichting Zevender		1.000	100%	250	200	-	200
	Veerdienst Schoonhoven		1.300	100%	390	325	-	325
	St. Exploitatie Tennispark "Het Hofland"		175	100%	72	60	-	60
	St. Stormbaan Hofland ( Artrium )		105	100%	45	39	-	39
	Totaal		609.685		220.296	370.339	237.931	119.846
	In 2021 zijn geen bedragen betaald uit hoofde van aanspraken op de verleende borg- en garantstellingen.
	Niet uit de balans blijkende financiele verplichtingen
	Het BBV (art 53) vereist dat belangrijke, niet in de balans opgenomen, financiële verplichtingen in de toelichting op de balans worden vermeld.
	Voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar niveau is geen voorziening opgenomen.
	Het gaat hierbij om opgebouwde rechten met betrekking tot niet opgenomen vakantiedagen en wachtgelden.
	Deze jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zijn opgenomen in de reguliere exploitatie.
	Langlopende financiële verplichtingen zijn aangegaan voor:
						Verplichting	Periode	Bedrag
	Oranjeplaats 1, te Schoonhoven					Huur	per jaar	41.000
	Oranjeplaats 45, te Schoonhoven					Huur	per jaar	103.000
	Canon, printers					Huur	per jaar	30.000
	Canon, plotters en scanners					Huur	per jaar	17.650
	Kaars, koffieautomaten					Huur	per jaar	11.750
	Gebeurtenissen na balansdatum
	Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden.

Financiële en algemene dekkingsmiddelen (x €1.000)	Rekening	Begroting 2021		Rekening	Saldo
	2020	Primitief	Gewijzigd	2021	2021
Lokale heffingen	11.222	11.382	11.382	11.387	4
Gemeentefonds (algemene uitkering)	75.791	81.489	86.481	87.346	864
Dividenden	320	762	213	331	-118
Saldo financieringsfunctie	891	38	361	261	136
Heffing VPB	9	-6	-50	-229	-179
Onvoorzien	137	137	137	0	-137
Overhead	-14.618	-16.435	-17.742	-17.823	-82
Totaal	73.752	77.367	80.782	81.273	488

Hieronder treft u per programma een toelichting aan op de grootste afwijkingen tussen de geraamde lasten en baten na wijziging en de realisatie. Voor de gespecificeerde toelichting per programma verwijzen wij u naar de programma verantwoording in het jaarverslag.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie komt met name tot uitdrukking binnen de taakvelden overhead en bestuur. Hoofdzakelijk is dit veroorzaakt door onderbesteding op diverse projectkredieten en overschrijding van de personeelslasten. Veel van deze projecten zijn gedekt uit de reserve en zodoende niet van invloed op het resultaat. De overschrijding op de overhead wordt grotendeels gedekt uit de egalisatiereserve Bedrijfsvoering en de Algemene reserve vrij vermogen. Ook staan tegenover de hogere lasten, hogere baten. Bijvoorbeeld uit de Covid-19 middelen vanuit het Rijk. P

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door enerzijds belastingvoordelen als teruggave vanuit het BTW compensatiefonds, teruggave vennootschapsbelasting 2019 en vrijval vennootschapsbelasting 2020. Anderzijds vallen de gerealiseerde inkomsten uit de algemene uitkering, na verwerking van de december circulaire, positiever uit dan verwacht.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat er voor zowel het project Maatwerk wonen als het project bestuurlijk ondersteuningsteam (BOT) geen uitgaven zijn geweest in 20

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat als gevolg van het tijdelijk stopzetting van het project Maatwerk wonen ook de bijdrage vanuit de reserve niet heeft plaatsgevonden.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat er meer kosten zijn gemaakt bij het verwerken van afval, hogere kosten voor uitbesteed werk, en kosten als gevolg van Corona en kerstboominzameling.  Daarnaast zijn de onderhoud- en reparatiekosten voor de openbare verlichting hoger dan begroot. Dit komt enerzijds door de stijging van de grondstofkosten en anderzijds door meer schades dit jaar aan de bovengrondse infrastructuur.

Baten 
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat de gemeente meer aanvragen voor de aanleg en het vervangen van kabels en leidingen ontving, zijn de leges, maar ook degeneratievergoedingen (vergoeding voor herstel verhardingen) waren dan hoger begroot. 

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen het totaal van dit programma zijn minimaal en behoeven geen verdere toelichting.

Baten 
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door de verkoop van het gebouw van de voormalige Prins Bernhardschool aan de Schuwacht 216 te Lekkerkerk.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma komt hoofdzakelijk door niet gedane corona gerelateerde uitgaven vanuit het SD bestedingsplan. Dit wordt nader toegelicht in de paragraaf Covid-19. 

Baten 
Duidelijke toelichting ontbreekt bij 5.2

Lasten
De afwijking tussen de raming en de realisatie is ontstaan doordat op de taakvelden met betrekking tot Jeugd (Maatwerkdienstverlening 18- en Geëscaleerde zorg 18-) een groot nadeel is ontstaan. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door behandeling, en dagbesteding en begeleiding.
Er zijn echter grote voordelen ontstaan bij de taakvelden Samenkracht en burgerparticipatie, Maatwerkvoorzieningen (WMO) en Maatwerkdienstverlening 18+. Het voordeel op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie wordt voornamelijk veroorzaakt doordat bestedingen met betrekking tot het SD bestedingsplan in verband met corona lager zijn uitgevallen. Hier wordt in 2022 verder invulling aan gegeven. Het voordeel op de taakvelden Maatwerkvoorzieningen (WMO) en Maatwerkdienstverlening 18+ wordt veroorzaakt doordat de realisatie op voornamelijk hulpmiddelen, begeleiding en hulp bij huishouden lager is uitgevallen dan is ingeschat ten tijde van de Tweede tussentijdse rapportage. In de kwaliteitsmonitor Sociaal Domein worden de zorgkosten met betrekking tot Jeugd en Wmo nader geanalyseerd.

Baten 
De afwijking tussen de raming en de realisatie is voornamelijk ontstaan door een nadeel op het taakveld Inkomensregelingen en een voordeel op de taakvelden Samenkracht en burgerparticipatie, en Maatwerkdienstverlening 18+. Het nadeel op Inkomensregelingen is ontstaan doordat de TOZO-regeling per 1 oktober 2021 is gestopt, terwijl bij de raming uit is gegaan van een volledig jaar. Het voordeel op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie wordt voornamelijk veroorzaakt door niet geraamde inkomsten met betrekking tot coronatoegangsbewijzen. Het voordeel op taakveld Maatwerkdienstverlening 18+ wordt veroorzaakt doordat de ontvangsten vanuit de centrumgemeente Gouda voor de compensatieregeling Bescherm Wonen hoger zijn uitgevallen dan geraamd. 

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma bestaat uit een aantal voor- en nadelen binnen de verschillende taakvelden. Binnen het taalveld begraafplaatsen waren aanpassingen nodig in verband met coronamaatregelen en er is extra personeel ingehuurd vanwege uitval van eigen personeel. Daarnaast gaven de effecten van corona op afvalbeheer extra lasten binnen het taakveld Afval.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma komt met name doordat binnen taakveld Volksgezondheid de verhuuropbrengsten van MFA ons Gebouw nog geraamd stonden. Daarnaast zijn binnen taalveld Begraafplaatsen en crematoria de inkomsten uit graf- en begrafenisrechten zijn in 2020 met 16% zijn toegenomen. Er waren meer begrafenissen en nabestaanden hebben, meer dan voorgaande jaren, gekozen voor de aankoop van een particulier graf en bijzettingen in particuliere graven. Hiermee werden ook grafrechten verlengd en hebben rechthebbenden meer onderhoudskosten betaald.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de taakvelden (i) grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) en (ii) wonen en bouwen. Voor de afwijking op het taakveld grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid. 

Baten 
Voor de afwijking op het taakveld grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

Structurele mutaties reserves 2021	2021
(x € 1.000)	Toevoeging	Onttrekking
Begraafplaatsen	285	99
Dekking kapitaallasten	216	1.374
Huisvesting herindeling	0	220
Legaten	4	4
Egalisatiereserve ICT	336	387
Overrente	0	748
Strategische verwervingen	0	32
WGA claim	100	0
Sport	519	208
Totaal	1.460	3.072

Onvoorziene uitgaven 2021	Begroting 2021		Saldo
(x € 1.000)	Primitief	Gewijzigd	2021
Uitgaven onverdeeld begroting 2021
-
Totaal	0	0	0

Omschrijving (bedragen x € 1.000)	2021
Programma 0 Bestuur en ondersteuning	Lasten	Baten
Projecten beperkte looptijd met reserve dekking	745
(Verandering Ruimtelijk Domein, Regionaal Energie Strategie, Zaaksysteem,afwikkeling knelpunten, voorbereiding centrale huisvesting en ict lasten)
Vennootschapsbelasting (in verband met winstuitname grondexploitaties)	229
Overhead, incidenteel extra inzet personeel gedekt uit reserves	250
Verkoopopbrengsten gemeentelijk vastgoed	14	85
Baten algemene uitkering COVID-19		1.864
Baten en lasten COVID-19	766	92
BCF suppletie 2020	54	139
Afboeking vordering debiteur	163
Overige	30
Toevoegingen reserves	13.043
Onttrekkingen reserves		14.629
Programma 1 Veiligheid
Baten en lasten COVID-19	80	63
Project Bestuurlijke Ondersteunings Team	253	253
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
Coulanceregeling Hoogheemraadschap Steinsedijk	483	516
Incidentele advieskosten verkeersveiligheid/Bereikbaarheid	71
Programma 3 Economie
MKB-deal gesloten met Provincie Zuid-Holland (vijf deelprojecten) subsdiebijdrage		240
Subsidie bijdrage project Proefuin	270	270
Overige	24
Programma 4 Onderwijs
Verkoop Schuwacht 216 te Lekkerkerk (voormalig Prins Bernhard school)	66	432
Lasten COVID-19	78
Specifieke uitkering middelen ventilatie in scholen	201	201
Afboeking boekwaarden diversen vastgoedobjecten onderwijs	299
Overige	36
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie
Project bijdrage fietspad F441 beperkte looptijd met reserve dekking	650	350
Specifieke uitkering BTW sport	86	251
Projecten (bomeninspectie, kadernota voorzieningen) beperkte looptijd met reserve dekking	489
Incidentele begrotingssubsidie buiten het subsidiejaarplan om (zilvermuseum)	190
Project tijdelijke verplaatsing bibliotheek	84
Overdracht Overtuin Bisdom van Vliet	450
Baten en lasten COVID-19	756	654
Overige	23
Programma 6 Sociaal domein
Incidentele baat vanuit regio (beschermd wonen)		1.020
Incidenteel project maatwerk-wonen	50
Tijdelijke salarissen (consulenten SD) dekking uit reserve	77
Project transformatieplan beperkte looptijd programma met dekking uit reserve	159
Verbeteragenda jeugdbescherming en jeugdreclassering	142
Baten en lasten COVID-19	1.672	1.136
Subsidiebijdrage Europees Sociaal Fonds	76	76
Overige	64
Programma 7 Volkshuisvesting en milieu
Incidentele lasten bodemdaling met dekking reserve	220
Lasten COVID-19	92
Incidentele lasten beheerplan begraven en hogere lasten delven	70
Eenmalige subsidie volwassenfonds Sport-en Cultuur	60
Eenmalige subsidie Regeling Reductie Energiebeleid	203	203
Overige		30
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening
Projecten beperkte looptijd met dekking reserve	278
(verandering Ruimtelijk Domein, Galgoord, Centrum ontwikkeling Stolwijk, Strategische verwervingen en Veenweiden)
Verkoop perceel grond veerweg 2	124	324
Winstuitname grondexploitaties		484
Tijdelijke inhuur handhaving	63
Verkoop bedrijfskavel (Nieuwe Wetering)		490
Overige	40
Totaal	23.273	23.802
Incidenteel saldo baten en lasten	529
Totaal rekeningsaldo	1.125
Rekeningsaldo structureel	596
De hierboven vermelde incidentele baten en lasten betreffen verkoop aandelen eneco, verkoop van gemeentelijk vastgoed, eenmalige lasten ten laste van reserves, afrekeningen voorgaande jaren, gerealiseerde verkoop-opbrengsten/grondexploitatie en de incidentele reservemutaties. Deze vallen onder de incidentele baten lasten conform Notitie BBV. In de bovenstaande tabel worden de incidentele baten en lasten benoemd. Dit overzicht geeft inzicht in het structurele evenwicht van de jaarverantwoording. Met structureel evenwicht wordt bedoeld dat structurele lasten worden gedekt door structurele baten. In het overzicht worden de belangrijkste incidentele posten benoemd, die van materiële invloed zijn op het structurele resultaat. Bij incidentele posten gaat het vaak om eenmalige zaken en om (meerjarige) projecten. Structurele baten en lasten zijn posten die in beginsel jaarlijks in de begroting en jaarrekening zijn opgenomen. Voor structurele baten en lasten geldt dat zij tot nadere besluitvorming voor onbepaalde tijd zijn opgenomen. Dit betekent overigens wel dat de hoogte ervan jaarlijks kan fluctueren.