0. Bestuur en ondersteuning

 

Dit programma behandelt de overkoepelende taakvelden van het bestuur, de ondersteuning daarvan door de gemeentelijke organisatie en de relatie tussen de burger en het bestuur van de gemeente Krimpenerwaard. Betrokken en betrouwbaar in dienstverlening staat hierin centraal. De gemeente Krimpenerwaard staat voor een uitstekende dienstverlening. Speerpunten zijn betrouwbaar, snel, digitaal waar het kan en op maat waar nodig of gewenst.

In dit programma zijn de middelen opgenomen voor burgerzaken, bestuurlijke samenwerking, ondersteuning van het college van burgemeester en wethouders en de gemeenteraad.

Deelname in de volgende verbonden partij(en) draagt bij aan het uitvoeren van activiteiten en realiseren van de doelstellingen binnen dit programma. Voor verdere toelichting over de verbonden partijen verwijzen we u naar paragraaf F. Verbonden Partijen en bijlage 1.

Verbonden Partijen
- Regio Midden Holland
- Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie, Heffing en Waardebepaling (SVHW)
- Streekarchief Midden Holland
- Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
- Oasen BV
- Stedin

Voor de gewezen wethouders is het doelvermogen aanzienlijk gedaald ten opzichte van 2020. Reden hiervoor is dat de niet ingegane pensioenen zijn herberekend naar de AOW-leeftijd (aan de hand van de huidige uitruilfactoren). Dit betekent dat we dit jaar minder storten in de voorziening voor toekomstige uitkeringen.

Het krediet ter afwikkeling van knelpunten als gevolg van de gemeentelijke herindeling is nog niet afgewikkeld. Onder andere voor de beheersmodellen voor sportaccommodaties is de afwikkeling nog niet gereed. Daarnaast loopt ook het projectbudget Verandering Ruimtelijk Domein door in 2022

De extra baten worden veroorzaakt door verkoop van de voormalige tenniskantine in Ammerstol.

De overschrijding is met name het gevolg van hogere lasten in verband met inhuur. Dit betreft zowel inhuur ter invulling van vacante functies als inhuur ter opvang van extra drukte in de uitvoering van taken. Als gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt zien we de tarieven voor inhuur (fors) stijgen. De extra drukte in de uitvoering van taken manifesteert zich met name op het gebied van ruimtelijke ontwikkeling. Tegenover de hogere lasten voor inhuur op dit gebied staat overigens ook een hogere opbrengst uit leges omgevingsvergunningen van ruim € 200.000.

Bij het opstellen van de kadernota en begroting van 2021 was het nog niet zeker of de aandelen Eneco verkocht zouden worden. Als gevolg hiervan is in de begroting een stelpost voor lagere financieringskosten opgenomen van € 95.000. In 2021 is de raming van deze stelpost abusievelijk niet verminderd, waardoor bij het samenstellen van de jaarrekening een nadeel is ontstaan.

Een niet geraamde uitkering winstverdelingsregeling 2016 t/m 2018 van Waterbos Bergambacht B.V. en de vrijval van een overschot op de rekening-courant Appa veroorzaken een voordeel van per saldo € 93.000

De inkomsten vallen 1% lager uit dan begroot. Dit had onder andere te maken met het aantal bezwaren dat iets is toegenomen ten opzichte van vorige jaren.

Dit voordeel is ontstaan door de doorgeschoven BTW van het SVHW. Deze werd niet begroot, maar zullen we in het vervolg wel opnemen.

In een raadsinformatiebrief op 25 januari 2022 is de raad geïnformeerd over de financiële gevolgen van de decembercirculaire 2021. Deze gevolgen konden niet meer worden verwerkt in de begroting 2021. De verslagleggingsvereisten schrijven voor dat ontvangsten uit de decembercirculaire in de jaarrekening verwerkt moet worden. Dit leidt tot een voordeel van € 691.000. Tevens zijn er definitieve afrekeningen van voorgaande jaren verwerkt wat nogmaals € 173.000 voordeel oplevert.

Overschrijding op dit taakveld wordt veroorzaakt door de nieuwe CAO voor gemeenteambtenaren. Per 1 december 2021 zijn de salarissen met 1,5% gestegen, is er een eenmalige uitkering over 2021 uitgekeerd. Daarnaast is, conform overeenkomst, de schade met betrekking tot de asbestbrand in Stolwijk afgewaardeerd.

Als gevolg van de BTW suppletie herrekening mengpercentage, is er een hogere teruggave van BTW.

 

Gemeenten zijn verplicht over de winsten vanuit bedrijfsmatige activiteiten, waaronder de exploitatie van gronden, vennootschapsbelasting af te dragen. De definitieve aangifte vennootschapsbelasting 2020 is ingediend. Dit heeft geleid tot een teruggave van de belastingdienst van het reeds betaalde voorschot van € 199.000. Het voorschot VPB 2021 bedraagt € 259.000. Op basis van verrekenbare verliezen uit voorgaande jaren wordt verwacht dat over 2021 een bedrag van € 229.000 is verschuldigd. De definitieve aangifte 2021 volgt na vaststelling van de jaarrekening door de gemeenteraad. Het saldo van de mutaties VPB wordt, net als voorgaande jaren, verrekend met de Algemene Reserve Grondzaken.

Er is een hogere storting in de reserves in verband met de baten corona compensatie in de decembercirculaire 2021. De baten voor coronacompensatie storten we in de reserve COVID-19. Zoals toegelicht op taakveld algemene uitkering konden deze gevolgen niet meer worden verwerkt in de begroting 2021. En daarmee ook niet de storting de reserve van deze middelen.

Er zijn lagere onttrekkingen aan reserves. Dit betreft voornamelijk de projecten: Frictiekosten € 296.000 en Verandering Ruimtelijk Domein € 340.000. Dit is toegelicht aan de lastenkant. Per saldo heeft dit geen gevolgen voor het resultaat.

Daarnaast zijn er nog een aantal nadelige onttrekkingen aan reserves. De grootste daarvan is het meer onttrekken van de hogere lasten op personele budgetten.

Projectnaam	Kern(en)	Begroot	Realisatie	Saldi
I0200 Onderhoud gebouwen	-	11.198	8.653	2.545
I0358 FK actualisatie tussenrapportages	-	606	459	147
I0359 FK actualisatie pva I&A	-	629	538	91
I0498 Verduurzaming gemeentelijk vstgoed	-	3.327	236	3.091
I0512 Digitalisering producten KCC	-	19		19
I0527 Inv ICT 2018 - 2022 - 5 jaar	-	150	103	47
I0577 Strategische vastgoedaankopen	-
I0582 Regionaal projectburo RES-MH	-	0	0	0
I0587 Duurzaamheidsleningen	-	2.250	1.031	1.219
I0614 Ventilatie gemeentelijke gebouwen	-	0	18	-18
I0625 Financieel systeem upgrade	-	80		80
I0644 Kaartgericht werken	-	156	27	129
I0645 Meldsysteem	-	58	0	57
I0633 Voorbereidingskrediet gem kantoren	-	32.534	1.823	30.711
I0675 MJOP I&A 2023 3 jarig	(leeg)	441	53	388
I0676 MJOP I&A 2023 5 jarig	(leeg)	287	100	187
I0677 MJOP I&A 2023 7 jarig	(leeg)	212		212
I0689 AV vergaderruimte 1.6 LKK	(leeg)	50	37	13
I0691 Iedere medewerker laptop/tablet	(leeg)	212	46	166
I0695 Ontwikkeling professionele studio	(leeg)	75		75
I0702 Vervanging verouderde voertuigen	(leeg)	200		200
Eindtotaal		52.484	13.126	39.359