Balans

Hieronder treft u per programma een toelichting aan op de grootste afwijkingen tussen de geraamde lasten en baten na wijziging en de realisatie. Voor de gespecificeerde toelichting per programma verwijzen wij u naar de programma verantwoording in het jaarverslag.

Lasten
De bijstellingen van de begroting vanuit de P&C documenten van het lopende jaar worden geraamd met reservemutaties. Het saldo van de begroting wordt dan € 0. De verwachte reservemutaties worden in de realisatie niet geboekt voor een beter beeld van het verloop van het resultaat. De bijstelling van de budgetten voor de extra indexering 2022 heeft op dit programma.
Baten
Het voordeel op de baten bestaat voornamelijk uit de decembercirculaire, de vrijval van de balanspost voor zorgkosten Jeugd en WMO en extra opbrengsten OZB niet woningen.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door resultaat maatwerk woningen en de Veiligheidsregio.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door resultaat N.G.E. en lagere opbrengst dwangsommen.

Lasten
Het saldo aan de lasten kant bestaat voornamelijk uit afwijkingen die lager zijn van € 50.000  op onderdelen; onderhoud wegen en kunstwerken, Openbare Verlichting ,onkruidbestrijding en schoonhouden van de buitenruimte. Op de gladheidsbestrijding is minder uitgegeven aan strooimiddelen, als gevolg van een zachte winter.
Baten
Kabelbeheerders betalen schadevergoedingen voor de extra werkzaamheden en reparaties die gedaan moeten worden door de gemeente.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat minder inzet gepleegd kon worden voor het leerwerkbedrijf en het doorlopende project van de regionale MKB-deal nog niet is afgerond. Voor beiden zijn mutaties in de reserves opgenomen.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat nu de provinciale subsidies van de proeftuin zijn verwerkt.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door de gelden met betrekking tot het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) en Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE). Deze gelden zijn ontvangen van het Rijk en kunnen meerjarig worden ingezet. Deze gelden zijn ontvangen van het Rijk en kunnen meerjarig worden ingezet en hebben geen effect op het jaarrekeningsaldo. Daarnaast is een voordeel bij de lasten ontstaan op peuterspeelzalen vanwege lagere vaststelling van subsidies met betrekking tot 2021.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door de gelden met betrekking tot het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) en Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE). Deze gelden zijn ontvangen van het Rijk en kunnen meerjarig worden ingezet en hebben geen effect op het jaarrekeningsaldo.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan doordat een gedeelte van de lasten voor de harmonisatie van de voetbalaccommodaties pas in 2023 wordt gerealiseerd, een met terugwerkende kracht geldende verhoging van de exploitatiebijdrage van sporthal de Waard, lagere vaststellingen van subsidies met betrekking tot cultuur van eerdere jaren, het project 10% bomen in 2022 nog niet heeft geleid tot bomen aan particulieren en de lagere advieskosten met betrekking tot het Didam arrest.

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door een met terugwerkende kracht doorgevoerde huurverhoging met betrekking tot sporthal de Waard en door de verkopen van snippergroen waar bleek dat het Didam arrest niet van invloed bleek te zijn. 

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie is ontstaan door activiteiten rondom Oekraïne, coronabestedingen, inburgering, afwikkeling TOZO, BUIG, re-integratiebudget en zorgkosten met betrekking tot Wmo en Jeugd. 

Baten
De afwijking tussen raming en realisatie op dit programma is voornamelijk ontstaan door activiteiten rondom Oekraïne. Een toelichting hierover kan gevonden worden in de paragraaf Oekraïne. Daarnaast kan de afwijking verklaard worden door de financiële afwikkeling van TOZO.  Bovendien is de compensatie met betrekking tot de compensatieregeling beschermd wonen hoger uitgevallen dan begroot evenals de ontvangsten uit eigen bijdrage voor Wmo maatwerkvoorzieningen.

Lasten
De afwijking tussen raming en realisatie binnen dit programma bestaat uit een aantal voor- en nadelen binnen de verschillende taakvelden. 
Verder zijn er bijzondere constructies van toepassing zoals SPUK-toekenning vanuit de provincie en een kassiersrol binnen de Impulsregeling klimaatadaptatie. Deze lasten zijn ook als baten opgenomen.

Baten
Binnen het taakveld Begraafplaatsen en crematoria zijn de inkomsten uit graf- en begrafenisrechten in 2022 toegenomen. Er waren meer begrafenissen en nabestaanden hebben gekozen voor de aankoop van een particulier graf en bijzettingen in particuliere graven. Hiermee werden ook grafrechten verlengd en hebben rechthebbenden meer onderhoudskosten betaald.

Lasten
Het saldo wordt voornamelijk beïnvloed door aangepaste planningen van grondexploitaties. Daarnaast zijn de lasten en baten als gevolg van de verplaatsing van woningen ten behoeve van het hoogspanningstracé hoger.
Baten
Het saldo wordt voornamelijk beïnvloed door aangepaste planningen van grondexploitaties. Daarnaast zijn de lasten en baten als gevolg van de verplaatsing van woningen ten behoeve van het hoogspanningstracé hoger.

WNT-verantwoording 2022 gemeente Krimpenerwaard
De WNT is van toepassing op gemeente Krimpenerwaard. Het voor de gemeente Krimpenerwaard toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000 (komt overeen met het algemeen toepasselijk bezoldigingsmaximum).

1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt